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問題已解決
老師我們有個員工借款好久了，一直不還，超過一年了，現(xiàn)在說認(rèn)利息，還沒給，我現(xiàn)在要把這么久以來的利息一次性計提出來，該怎么做分錄啊？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，借應(yīng)收利息，貸投資收益/以前年度損益調(diào)整，應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅
2023 09/06 09:05
84785031 
2023 09/06 09:06
還有公司有一部分廠家贈送的酒，他們家系統(tǒng)有進價和售價，只是贈送給我們的，我做營業(yè)外收入，價值是按照進貨價還是市場價啊
小林老師 
2023 09/06 09:12
您好，對方不開票，您可以不入賬。
84785031
2023 09/06 09:19
這個是內(nèi)帳、我們可以私下讓他把利息轉(zhuǎn)給我們就不用外賬體現(xiàn)了吧，不過我昨天搜了好多，網(wǎng)上說這個借款時間久了，無償?shù)脑挾悇?wù)局會按照市場金融利率計算利息，他去年2月份借的了，一次以非本公司員工借，一次以自己名義，在職員工
小林老師
2023 09/06 09:20
可以，是的！那您可以從工資扣減
84785031
2023 09/06 09:36
他現(xiàn)在不發(fā)工資了，他是我們家股東，但他入股不以自己名義，所以只能等他還款，最近他要退股了，他的利息我要在內(nèi)帳體現(xiàn)出來，所以我現(xiàn)在要計提一下，但是他這個情況不用交稅么？如果在想要交稅，內(nèi)帳就也要體現(xiàn)，昨天我搜了好多，說要交個稅的，利息計入其他業(yè)務(wù)收入交增值稅的，拿不準(zhǔn)，所以請問下你
小林老師
2023 09/06 09:40
您好，您收利息，不涉及個人所得稅
84785031
2023 09/06 09:43
是的，是不是收了利息公司就要交稅，但不用申報個稅，如果不收利息，容易被稅務(wù)認(rèn)定工資，要補繳個稅，是這樣么
小林老師
2023 09/06 09:55
是公司欠個人還是個人欠公司
84785031
2023 09/06 10:02
個人欠公司的老師
84785031
2023 09/06 10:03
一個不以自己名義入股的股東，去年一年都領(lǐng)工資，以非公司員工名字借款10萬，又以自己名義借款15萬，已經(jīng)19個月了，跨年了，現(xiàn)在要退股，計算利息是4萬多，這個賬務(wù)怎么處理比較好？
小林老師
2023 09/06 10:23
個人欠公司，個人不繳納所得稅
84785031
2023 09/06 10:27
什么意思。不用交個人所得稅，那利息需要交稅么
小林老師
2023 09/06 10:28
是收款方交所得稅，個人是支付利息
84785031
2023 09/06 10:34
我講的個人所得稅是收款方，因為他是老板嘛，公司肯定不會給他交
84785031
2023 09/06 10:35
那我這個計提利息分錄怎么寫啊、非金融企業(yè)可以掛應(yīng)收利息么
小林老師
2023 09/06 11:04
不好意思，沒理解，公司收利息，公司交所得稅
84785031
2023 09/06 11:10
收了利息公司就要交增值稅，入賬其他業(yè)務(wù)收入，但這個員工不用申報個稅，如果不收利息，容易被稅務(wù)認(rèn)定工資，員工要補繳個稅，就是這樣的意思，還是兩者都要交，假設(shè)他這個月還回來了，利息私下給我們，不再外賬體現(xiàn)，有風(fēng)險么？
84785031
2023 09/06 11:16
老師，你就和我說下計提利息的分錄就行了，交不交稅我自己判斷吧
小林老師
2023 09/06 11:30
計提，借應(yīng)收利息，貸投資收益，應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅
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描述你的問題，直接向老師提問
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