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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)小規(guī)模商貿(mào)公司，和采購(gòu)商品的供貨商采用預(yù)付款方式結(jié)算，先打一筆預(yù)付款，然后每次拿貨的時(shí)候貨款從預(yù)付款里扣除，這種方式打款和每次收貨的時(shí)候分別怎么做分錄？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
每次支付借預(yù)付賬款，貸銀行存款，
不管貨物到了多少，借庫(kù)存商品
貸預(yù)付賬款
在借方的預(yù)付賬款表示你們提前支付的，如果是貸方的，就是你們單位欠了人家的。
2023 09/04 14:40
84784963 
2023 09/04 16:15
這一筆業(yè)務(wù)是提前預(yù)付的6930.然后分別從這里扣了兩次貨款，3820和2970.但是上家代賬公司的人入了應(yīng)付帳款科目里面，然后把2970這筆貨款沒(méi)從這一筆預(yù)付款中抵扣掉。等于現(xiàn)在預(yù)付賬款明細(xì)賬期末余額在貸方2970.我要怎么平賬啊，實(shí)際上我們是沒(méi)有應(yīng)付帳款的
郭老師 
2023 09/04 16:17
你好，你完整的分錄寫(xiě)一下這金額。是不是入庫(kù)的多做了？
84784963
2023 09/04 16:23
這是第一次打預(yù)付款的分錄，然后后面就從這個(gè)預(yù)付款里扣除了兩次的貨款，一次是3820.一次是2970.但是她只做了入庫(kù)3820從預(yù)付款抵扣的分錄，另外一筆2970的入庫(kù)抵扣預(yù)付款的分錄就沒(méi)做，然后我接手以后又把應(yīng)付帳款調(diào)到了預(yù)付賬款科目里面，所以導(dǎo)致現(xiàn)在預(yù)付賬款明細(xì)賬里貸方余額2970.
郭老師
2023 09/04 16:26
你看一下你的應(yīng)付賬款是不是圖片里面的余額。
郭老師
2023 09/04 16:26
看下6930減3820是不是這一個(gè)。
84784963
2023 09/04 16:31
現(xiàn)在應(yīng)付帳款科目沒(méi)有數(shù)據(jù)，因?yàn)槲野阉{(diào)到了預(yù)付賬款科目里面了，不知道是不是因?yàn)槲疫@樣調(diào)了之后才這樣的，還有一個(gè)問(wèn)題就是我預(yù)付賬款總賬科目的余額是另外的數(shù)。是6930（預(yù)付款）一兩次對(duì)方已經(jīng)發(fā)貨并且扣除了的數(shù)3820和2970之后的余額140元。
84784963
2023 09/04 16:35
為什么總賬和明細(xì)對(duì)不上?。渴俏也辉摪褢?yīng)付帳款調(diào)到預(yù)付賬款嗎？預(yù)付賬款總賬余額是貸方140，明細(xì)賬就是貸方2970
郭老師
2023 09/04 16:37
用調(diào)整的應(yīng)付賬款，在借方表示提前支付的，你把調(diào)整的刪除了，再試一下。
郭老師
2023 09/04 16:37
同一個(gè)客戶，你用一個(gè)往來(lái)科目就行。
84784963
2023 09/04 17:25
謝謝，已經(jīng)搞定了，是年初的一個(gè)數(shù)錄入有錯(cuò)，沒(méi)錄入到二級(jí)明細(xì)科目里所以一對(duì)就對(duì)不上，我知道以后該怎么做了，這是做完分錄沒(méi)核對(duì)總賬和明細(xì)賬的原因，
郭老師
2023 09/04 17:27
好的，能找到原因就行。
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