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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師您好，公司停止經(jīng)營(yíng)出售的二手電腦，發(fā)票沒開，增值稅申報(bào)填在表幾的哪一欄？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
同學(xué)，你好
你是小規(guī)模還是一般納稅人？？
有申報(bào)表截圖嗎？
2023 09/04 09:36
84784954 
2023 09/04 09:36
電腦買來時(shí)是小規(guī)模，今年四月變成一般納稅人了
84784954
2023 09/04 09:38
我們是文化企業(yè)，平時(shí)稅點(diǎn)是6個(gè)點(diǎn)
小菲老師 
2023 09/04 09:38
同學(xué)，你好
那就按照一般納稅人出售，一般填在無票收入一欄
84784954
2023 09/04 09:40
稅點(diǎn)是幾個(gè)點(diǎn)？
小菲老師
2023 09/04 09:42
同學(xué)，你好
一般納稅人銷售自己使用過的屬于不得抵扣且未抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額的固定資產(chǎn)，按照簡(jiǎn)易辦法依照3%征收率減按2%征收增值稅。
?在《增值稅納稅申報(bào)表附列資料 (一)》 (本期銷售情況明細(xì))中第11行填寫對(duì)應(yīng)的不含稅銷售額，《增值稅納稅申報(bào)表附列資料 (四)》 (稅額抵減情況表)中第2、4列以及增值稅申報(bào)表主表23行填寫“不含稅金額乘以1%得出的金額”。
84784954
2023 09/04 09:44
我這里簡(jiǎn)易第11行是灰色的，不能填
小菲老師
2023 09/04 09:47
同學(xué)，你好
截圖給我看一下
84784954
2023 09/04 09:47
這里是灰色
小菲老師
2023 09/04 09:48
同學(xué)，你好
你填在12行
84784954
2023 09/04 09:50
12行的不含稅金額是除以1.03還是1.01呢
小菲老師
2023 09/04 09:51
同學(xué)，你好
不含稅金額是除以1.03
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