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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，請(qǐng)問(wèn)項(xiàng)目已經(jīng)結(jié)算完，只是還沒(méi)有開(kāi)票，可以提前確認(rèn)收入和結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎？
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嗯嗯，可以的，沒(méi)問(wèn)題的哈
2023 08/31 14:50
84785008 
2023 08/31 14:53
老師，那項(xiàng)目最后一次開(kāi)票，成本之前開(kāi)發(fā)票已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)完了，那這次開(kāi)票只確認(rèn)收入，不結(jié)轉(zhuǎn)成本，正確嗎？
家權(quán)老師 
2023 08/31 14:54
只是補(bǔ)開(kāi)票不會(huì)增加銷售收入的哈，因?yàn)樯陥?bào)時(shí)可以扣除補(bǔ)開(kāi)發(fā)票的銷售額，
84785008
2023 08/31 14:58
不是補(bǔ)開(kāi)發(fā)票，我A項(xiàng)目尾款100萬(wàn)，前次開(kāi)票確認(rèn)收入和結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí)，賬務(wù)上成本已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)完了，沒(méi)有余額，我這次開(kāi)票100萬(wàn)，我只確認(rèn)收入，不結(jié)轉(zhuǎn)成本，對(duì)嗎？老師
家權(quán)老師
2023 08/31 15:01
成本已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)完了就不用再結(jié)轉(zhuǎn)了
84785008
2023 08/31 15:05
老師，我說(shuō)的不開(kāi)發(fā)票，提前確認(rèn)收入和結(jié)轉(zhuǎn)成本，會(huì)計(jì)分錄怎么寫啊？還有等開(kāi)具發(fā)票時(shí)，會(huì)計(jì)分錄又應(yīng)該怎么寫啊？
家權(quán)老師
2023 08/31 15:10
提前確認(rèn)收入和結(jié)轉(zhuǎn)成本跟正常做賬沒(méi)區(qū)別哈，只是收入科目：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-未開(kāi)票
后期補(bǔ)開(kāi)票
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-未開(kāi)票
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-已開(kāi)票
84785008
2023 08/31 15:21
老師，相當(dāng)于不確認(rèn)收入就不能結(jié)轉(zhuǎn)成本，是嗎？
家權(quán)老師
2023 08/31 15:24
是的，就是那個(gè)意思哈，后邊只是補(bǔ)開(kāi)票而已。
84785008
2023 08/31 15:35
老師，有什么辦法暫時(shí)不用繳納企業(yè)所得稅呀？
家權(quán)老師
2023 08/31 15:37
這個(gè)是沒(méi)法子的哈，稅法就那樣規(guī)定的
84785008
2023 08/31 15:38
老師，那我開(kāi)具300萬(wàn)的發(fā)票，確認(rèn)300萬(wàn)的收入，可以結(jié)轉(zhuǎn)400萬(wàn)的成本嗎？
家權(quán)老師
2023 08/31 15:39
結(jié)轉(zhuǎn)成本不能隨心所欲哈，都是按工程進(jìn)度結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)成本
84785008
2023 08/31 15:40
所有項(xiàng)目完全結(jié)算完的，實(shí)施承包單位沒(méi)有支付款項(xiàng)給我們
家權(quán)老師
2023 08/31 15:43
按進(jìn)度結(jié)轉(zhuǎn)就是了哈
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