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問題已解決
待抵扣進項稅額多了二十多萬，現(xiàn)在要按實際調整，查找原因，要核對進口酒的供應商的稅額賬務有沒有問題，從哪里開始查比較容易查出問題在哪里呢
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你好，主要是你這個待抵扣金額對吧。
2023 08/30 11:02
郭老師 
2023 08/30 11:03
你看一下你的發(fā)票，這個帶抵扣是沒有認證的，還是認證了輔導期納稅人的。
84784968 
2023 08/30 11:15
沒有認證的時候入代抵扣，后面認證就沖回了
郭老師
2023 08/30 11:15
你認證了之后做的待抵扣嗎？
郭老師
2023 08/30 11:16
如果是的話，你庫存商品和你的進項發(fā)票挨個核對。
郭老師
2023 08/30 11:16
還有你進項的發(fā)票有沒有是費用的，不用銷售的，比如辦管理費用，辦公費。
郭老師
2023 08/30 11:16
固定資產的也不用銷售的這種。
84784968
2023 08/30 11:27
一正一負沖平的了，不知道哪個月份做錯了，多了二十多萬出來，我是懷疑這兩張憑證的問題影響的，我不知道什么原因，之前的會計這樣調整了
郭老師
2023 08/30 11:27
你找出5月15號，還有6月16號的那個憑證看一下。
84784968
2023 08/30 12:18
找出5月15日的了
郭老師
2023 08/30 12:20
那你看下這個五月份他認證了沒有，抵扣清單里面有沒有這個發(fā)票。
84784968
2023 08/30 13:55
老師，他們之前把關稅和消費稅都入了待抵扣進項稅額，是不是不對
郭老師
2023 08/30 13:57
你好對的，是的，不對的。
84784968
2023 08/30 14:07
5月15日的進口單，購入貨物只做了增值稅，關稅和消費稅沒有做，我也要補做是吧，它的調整5月15日是補做關稅和消費稅的，我把這張憑證紅沖，要怎么更正才對的，關稅30138.7，消費稅83784.3=113923.46
郭老師
2023 08/30 14:09
哦，對的，是的，進口的貨物做到貨物成本里面。
84784968
2023 08/30 14:12
哦哦，做庫存商品是嗎
郭老師
2023 08/30 14:12
是是的，是這么做的。
84784968
2023 08/30 15:07
這兩張我都紅沖了，待抵扣進項稅額沒有余額了，上一個年度重復入了一張海關單，直接紅沖在今年就可以了嗎
郭老師
2023 08/30 15:10
可以的，可以這么做的。
84784968
2023 08/30 15:19
這樣更正對了吧，6月16日有四萬多是增值稅，，剩余6萬多是關稅和消費稅入庫存商品
郭老師
2023 08/30 15:20
你這不是重新入庫了，你這樣的話。
84784968
2023 08/30 15:23
前面兩張我都紅沖了，待抵扣進項稅額沒有余額了，上一個年度重復入了一張海關單，直接紅沖在今年就可以了嗎
84784968
2023 08/30 15:24
是重新入庫了，那要怎么更正，不懂，麻煩老師指導一下
郭老師
2023 08/30 15:27
那你之前支付的關稅消費稅怎么做的？
郭老師
2023 08/30 15:27
在你的庫存商品余額是正確的嗎？如果是正確的可以。
84784968
2023 08/30 15:32
這是支付關稅增值稅消費稅付款憑證
84784968
2023 08/30 15:36
113923沒有看到付款，他們調賬法人承擔這筆款了
郭老師
2023 08/30 15:41
就是他一直都掛的是應付賬款嗎？如果是的話，可以這么做的。
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