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實(shí)務(wù)
問題已解決
固定資產(chǎn)的車已經(jīng)賣了，購買時(shí)200萬賣出100萬，剩下的100萬是還在固定資產(chǎn)了嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，不會(huì)的，借固定資產(chǎn)清理
累計(jì)折舊，
貸固定資產(chǎn)200萬，
借銀行100萬，
貸固定資產(chǎn)清理100萬/1.13
應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)，然后把固定資產(chǎn)清理余額結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收支。
2023 08/28 10:41
84785021 
2023 08/28 13:54
但是我這邊剩余的100萬是之前已經(jīng)折舊了
郭老師 
2023 08/28 13:56
已經(jīng)折舊了，但是你固定資產(chǎn)原值是200萬呀，如果你貸固定資產(chǎn)100萬，那你還剩余固定資產(chǎn)100萬，你怎么做？
郭老師
2023 08/28 13:56
你折舊之后，你固定資產(chǎn)原值不變呀，你多的是累計(jì)折舊，累計(jì)折舊做了相反的科目，放到了貸方，你再看一下的。
84785021
2023 08/28 14:44
購入200減去100賣出在減去100剩余的，可是最后我還有固定資產(chǎn)折舊的數(shù)
郭老師
2023 08/28 14:45
借固定資產(chǎn)清理，這個(gè)是你的固定資產(chǎn)原值減去折舊的金額，這個(gè)理解嗎？
累計(jì)折舊，這個(gè)是你折舊的金額，
貸固定資產(chǎn)，這個(gè)是原值，你看下清理了沒有。
郭老師
2023 08/28 14:46
你想要清理這個(gè)固定資產(chǎn)，你的固定資產(chǎn)和累計(jì)折舊是需要紅沖吧，你得沖了去啊，你不能一直掛在賬上。
84785021
2023 08/28 14:58
那我就是借累計(jì)折舊貸固定資產(chǎn)還是借管理費(fèi)用貸累計(jì)折舊在做一步營業(yè)外貸固定資產(chǎn)
郭老師
2023 08/28 15:00
那個(gè)都不對，兩個(gè)都不對，你的累計(jì)折舊和固定資產(chǎn)金額不一樣。
郭老師
2023 08/28 15:00
借固定資產(chǎn)清理
累計(jì)折舊，
貸固定資產(chǎn)200萬，
借銀行100萬，
貸固定資產(chǎn)清理100萬/1.13
應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)，然后把固定資產(chǎn)清理余額結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收支。
郭老師
2023 08/28 15:00
大家看一下這個(gè)可以嗎？這個(gè)是完整的正確的，你具體的哪里不會(huì)呀。你借累計(jì)折舊貸固定資產(chǎn)
當(dāng)時(shí)折舊的金額，固定資產(chǎn)的金額是一樣的嗎？
84785021
2023 08/28 15:10
累計(jì)折舊跟固定資產(chǎn)金額是一樣的，我當(dāng)時(shí)用的是23年折舊之后的余額185-買車錢100-85固定資產(chǎn)清理剩下的是15是我累計(jì)折舊的，我現(xiàn)在是固定資產(chǎn)原值的數(shù)就是累計(jì)折舊的數(shù)
郭老師
2023 08/28 15:11
借累計(jì)折舊，貸固定資產(chǎn)，
借銀行房款，
貸固定資產(chǎn)清理應(yīng)交稅費(fèi)，
借固定資產(chǎn)清理貸營業(yè)外收入。
84785021
2023 08/28 15:23
賣出是借銀行存款貸固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)清理的時(shí)候是借累計(jì)折舊貸固定資產(chǎn)
84785021
2023 08/28 15:23
我這邊沒有產(chǎn)生應(yīng)交稅費(fèi)
郭老師
2023 08/28 15:26
你們是免稅的收入嗎？
84785021
2023 08/28 15:37
嗯恩是的
郭老師
2023 08/28 15:38
那把那個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)刪除，其他的正確。
84785021
2023 08/28 15:45
賣出的時(shí)候是借銀行存款貸固定資產(chǎn)清理的時(shí)候借累計(jì)折舊15貸固定資產(chǎn)清理15借營業(yè)外支出貸固定資產(chǎn)清理嗎？
郭老師
2023 08/28 15:46
錯(cuò)了，借固定資產(chǎn)清理貸營業(yè)外收入同學(xué)
你這樣做的話，你的固定資產(chǎn)清理一直在貸方有余額，你做最后一步的分錄，它的目的是把你的固定資產(chǎn)清理余額沖成零。
84785021
2023 08/28 15:49
好的，謝謝
郭老師
2023 08/28 15:50
不用客氣，工作愉快。
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