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問郭老師，在2021年有一筆分錄：借：銷售費用73000，貸;應(yīng)付賬款-暫估73000. 當(dāng)時以為這個是加工費73000. 開進來加工費73000的發(fā)票。現(xiàn)在怎么調(diào)整。
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借委托加工物資73000
借以前年度損益調(diào)整-73000
2023 08/24 14:26
84785039 
2023 08/24 14:36
加工費是做：生產(chǎn)成本-外加工 借：生產(chǎn)成本-外加工 73000 貸：以前年度損益調(diào)整73000， 其他分錄還要做什么嗎？
84785039
2023 08/24 14:38
如果這個73000加工費發(fā)票不抵2021年，往后抵的話，是不是借：銷售費用負73000，貸：以前年度損益調(diào)整負73000
暖暖老師 
2023 08/24 14:43
第2個分錄是錯誤的這里
84785039
2023 08/24 14:44
怎么寫呢分錄
暖暖老師
2023 08/24 14:49
往后抵不可能了，因為你是當(dāng)時
暖暖老師
2023 08/24 14:49
暫估的費用，不可能的
84785039
2023 08/24 14:52
沖掉銷售費用，加工費發(fā)票暫估的往后抵2022年度少開73000加工費發(fā)票
暖暖老師
2023 08/24 14:54
那你當(dāng)年就相當(dāng)于少了費用啊
84785039
2023 08/24 14:56
現(xiàn)在怎么調(diào)呢 分錄寫下
暖暖老師
2023 08/24 14:58
先沖了原來的分錄
借借委托加工物資或者其他科目73000
借以前年度損益調(diào)整-73000
84785039
2023 08/24 15:09
2個借是什么意思
暖暖老師
2023 08/24 15:10
第2個是紅字看到了嗎是沖的
84785039
2023 08/24 15:17
先做一筆借：銷售費用-73000 貸：應(yīng)付賬款-暫估-73000 借：生產(chǎn)成本-外加工 73000 借：以前年度損益調(diào)整-73000
暖暖老師
2023 08/24 15:21
你們付款可沒有后來？
84785039
2023 08/24 15:22
那個付款沒有后來
暖暖老師
2023 08/24 15:25
借以前年度損益調(diào)整73000
貸應(yīng)付賬款73000
84785039
2023 08/24 15:27
做幾筆分錄
暖暖老師
2023 08/24 15:32
再把以前年度結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配
84785039
2023 08/24 15:33
就這樣吧，估計你也沒搞清楚啥意思
暖暖老師
2023 08/24 15:33
你沖了暫估再把正確的做了怎么不明白
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