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實(shí)務(wù)
問題已解決
郭老師，本月稅費(fèi)，次月繳納，可以通過借：應(yīng)交稅費(fèi)-已交稅費(fèi)貸：銀行存款嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學(xué)你好
申報了正常繳納就做
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅
貸銀行存款
這樣
2023 08/22 14:37
84784949 
2023 08/22 14:39
為何不可以用已交稅費(fèi)??？
樸老師 
2023 08/22 14:42
因?yàn)檫@個不是預(yù)繳的
是正常繳納
84784949
2023 08/22 14:52
老師，我這樣是對的嗎？
樸老師
2023 08/22 14:57
一般是這樣的
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
如果銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅
如果銷項(xiàng)小于進(jìn)項(xiàng)
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
84784949
2023 08/22 15:06
如果銷項(xiàng)小于進(jìn)項(xiàng)的話，是留底稅額的話，也是
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
84784949
2023 08/22 15:07
那這樣留底稅額在未交增值稅借方體現(xiàn)的話，我就體現(xiàn)不出我單位本年度的一個繳納稅費(fèi)的情況了
樸老師
2023 08/22 15:13
留抵就是這樣體現(xiàn)的
繳稅的話你看明細(xì)
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