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問題已解決
老師好 一般納稅人 1 購進設(shè)備也有進項發(fā)票 2購進的設(shè)備賣給了客戶 客戶呢也給了貨款 過了一段時間給客戶開銷票 但是被對方告知他們單位自己注銷了 請問老師賬務(wù)要怎么處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學(xué)你好
這個沒事
你正常做賬就可以了
2023 08/18 13:03
84785035 
2023 08/18 13:06
老師 進項稅已抵扣 是不是得轉(zhuǎn)出來啊
84785035
2023 08/18 13:15
賬 怎么個做法
樸老師 
2023 08/18 13:17
不用呀
月底結(jié)轉(zhuǎn)是這樣的
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
如果銷項大于進項
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅未交增值稅
如果銷項小于進項
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅未交增值稅
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
84785035
2023 08/18 13:19
報收入的時候 是五票收入嗎
樸老師
2023 08/18 13:24
沒開發(fā)票的話
分錄和開票的一樣
84785035
2023 08/18 13:27
是報無票收入嗎
84785035
2023 08/18 13:29
另外成本這一塊
比如設(shè)備1元購進 賣了5元 那么報無票收入的時候 是收入5元 還是4元
樸老師
2023 08/18 13:36
對的
做無票收入就可以了
84785035
2023 08/18 13:38
收入是多少 是5元 還是4元
因為當(dāng)時購進是有成本的 做無票收入
是要去除成本 還是不除成本
樸老師
2023 08/18 13:46
同學(xué)你好
這個是五元哦
收入是五元
84785035
2023 08/18 13:47
就是賣了多少 收入就是多少
84785035
2023 08/18 13:48
對嗎老師
樸老師
2023 08/18 13:53
對的
賣的錢就是你的收入
84785035
2023 08/18 13:53
成本這一塊怎么轉(zhuǎn)出
樸老師
2023 08/18 13:59
成本就是你購進的金額
借主營業(yè)務(wù)成本
貸庫存商品
84785035
2023 08/18 14:01
好嘞 謝謝老師
樸老師
2023 08/18 14:08
滿意請給五星好評，謝謝
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