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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我們成本價(jià)錄得時(shí)候比如按包含返利得價(jià)格入的，這個(gè)時(shí)候主營業(yè)務(wù)收入-成本已經(jīng)包含返利了，到那時(shí)這個(gè)返利還沒有給我們，資產(chǎn)負(fù)債表得體現(xiàn)其他應(yīng)收款，然后收到返利，這幾部得會(huì)計(jì)分錄怎么記呢
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你好；借其他應(yīng)收款 貸? 營業(yè)外收入? ?； 收到； 借銀行存款 貸其他應(yīng)收款??
2023 08/17 14:50
84784966 
2023 08/17 15:05
這樣營業(yè)外收入記了收入了對吧老師，可是我們成本價(jià)是折合廠家給得返利錄得底價(jià)，這樣主營業(yè)務(wù)收入-成本就已經(jīng)包括算利潤就包括這部分返利了，這里再確認(rèn)到營業(yè)外收入就多確認(rèn)收入了，這個(gè)怎么記賬呢
meizi老師 
2023 08/17 15:08
你好；? 是的；這樣來考慮的 ； 那說明你多做主營業(yè)務(wù)收入 ；所以你調(diào)整下
84784966
2023 08/17 15:48
怎么調(diào)整呢 老師，就是不會(huì)調(diào)整了
meizi老師
2023 08/17 15:49
你好；? 那你這部分返利 已經(jīng)在你收入記入了是嗎 ；? ?我看看你科目 ； 你把金額帶上； 看怎么調(diào)整??
84784966
2023 08/17 16:05
這樣記得主營業(yè)務(wù)收入-成本，這個(gè)成本是包括返利的，也就是成本是低的這里，您看怎么調(diào)整呢
meizi老師
2023 08/17 16:07
你好；? 你做的 第一筆 是銷售成本的結(jié)轉(zhuǎn)的；跟你返利沒有關(guān)系的哇；? 沒有看懂你說多做的原因?
84784966
2023 08/17 16:35
成本結(jié)轉(zhuǎn)，成本價(jià)是按照包括返利算的，就是意思偏低，所以這個(gè)收入-成本就已經(jīng)包括返利這部分了 老師
meizi老師
2023 08/17 16:37
你好；? ?意思是成本? 應(yīng)該是 低的價(jià)格； 你按照高價(jià)結(jié)轉(zhuǎn)了成本；這個(gè)返利 出來； 你要做；借其他應(yīng)收款貸主營業(yè)務(wù)成本 ；? ?收到返利；借銀行存款貸其他應(yīng)收款?
84784966
2023 08/17 16:52
成本應(yīng)該是高的，我們這個(gè)成本把廠家給的返利折進(jìn)去了，就是付100塊錢進(jìn)的貨，現(xiàn)在包括返利10元，那成本我們就錄成了90
84784966
2023 08/17 16:53
老師看怎么調(diào)整
meizi老師
2023 08/17 17:01
你好； 那就調(diào)整成本哈 ；? ? ?把其他應(yīng)收款沖成本就行了。? ?
84784966
2023 08/17 17:14
老師，那借主營業(yè)務(wù)成本，貸其他應(yīng)收款，收到返利，借銀行，貸其他應(yīng)收款，這樣其他應(yīng)收款就不對了么老師
meizi老師
2023 08/17 17:20
你好；? ?你做反了的哇 ；? ?借其他應(yīng)收款貸主營業(yè)務(wù)成本 ；? ?收到返利；借銀行存款貸其他應(yīng)收款?
84784966
2023 08/17 18:10
成本本來折合了返利，偏低，這么調(diào)更低了吧老師
meizi老師
2023 08/17 18:13
你好；? ?是的你成本之前高了； 所以調(diào)整的??
84784966
2023 08/17 22:43
之前成本是低了，老師，不是高了噢，怎么調(diào)呢
meizi老師
2023 08/18 08:30
你好； 但是你不是說 你的返利在 成本里面一起的嗎？ 那一開始你成本應(yīng)該是比實(shí)際多的 ；怎么會(huì)低？??
84784966
2023 08/18 09:30
我們應(yīng)該付廠家貨款100，廠家應(yīng)該給我們返利10，那我們成本價(jià)本來應(yīng)該錄100，之前錄的是90，不是錄低了嗎老師，這樣怎么調(diào)整呢，利潤主營業(yè)務(wù)收入-成本已經(jīng)包括返利了
meizi老師
2023 08/18 09:33
你好； 我還以為你錄入的是110 ； 所以 以為是高了 ； 那你這樣的話； 要調(diào)整 ； 把成本做成100 ；然后在去做10 處理? 返利部分的 ；不然你返利體現(xiàn)不了 ； 返利是對方公司會(huì)單獨(dú)返利 貨返還是現(xiàn)金返利給你。??
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