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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，有家工程類的企業(yè)，應(yīng)該計(jì)入成本的科目，給計(jì)入成存貨類的科目了，現(xiàn)在公司要注銷，導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債表存貨還有30萬(wàn)余額，這個(gè)要怎么處理啊？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
您好，意思就是說(shuō)，這部分也不在支付了是嗎
2023 08/16 14:10
84784990 
2023 08/16 14:16
后面沒(méi)有業(yè)務(wù)了
84784990
2023 08/16 14:16
本事，存貨不應(yīng)該有余額的。
84784990
2023 08/16 14:17
本身，存貨不應(yīng)該有余額的
小鎖老師 
2023 08/16 14:21
那這樣的話，存貨需要當(dāng)做視同銷售，未開(kāi)票收入
84784990
2023 08/16 14:24
可是本身不是存貨的，存貨都用完了
84784990
2023 08/16 14:24
我們是工程企業(yè)，沒(méi)有那么多庫(kù)存
小鎖老師
2023 08/16 14:27
那你借方的存貨是
84784990
2023 08/16 14:32
但是賬做錯(cuò)了
84784990
2023 08/16 14:33
當(dāng)時(shí)賬做錯(cuò)了
84784990
2023 08/16 14:34
主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
84784990
2023 08/16 14:35
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸：庫(kù)存商品
沒(méi)有全部結(jié)轉(zhuǎn)到，庫(kù)存商品就有余額了
實(shí)際上應(yīng)該直接計(jì)入成本，貸：銀行存款
現(xiàn)在就是賬做錯(cuò)了，要注銷，稅務(wù)局看我們庫(kù)存商品有余額，要我們交稅，但是實(shí)際上是沒(méi)有余額的。
小鎖老師
2023 08/16 14:36
那你們就轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外了這個(gè)
84784990
2023 08/16 14:49
老師，你沒(méi)有理解我的意思
84784990
2023 08/16 14:49
就是賬做錯(cuò)了，現(xiàn)在要注銷，要怎么處理
小鎖老師
2023 08/16 14:54
那不就是相當(dāng)于你的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，這個(gè)沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)完嗎
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