00:10:00
問題已解決
老師可以幫我看下 資料二，那個1300怎么來的。不應(yīng)該是1000嘛。還有資料6的80怎么來的
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好 我來答這個題目。
2023 08/13 20:27
一休哥哥老師 
2023 08/13 20:29
投資性房地產(chǎn)
稅法角度還有9個月折舊 =8000/240*9個月=300萬元
所以暫時性差異=1000+300=1300
84784993 
2023 08/13 20:44
就是300的折舊加1000的公允是嗎
84784993
2023 08/13 20:45
我糊涂了只看到700的綜合收益跟1000的公允
84784993
2023 08/13 20:45
那那個80是怎么來的啊
一休哥哥老師
2023 08/13 20:46
80的解釋：
上年涉及到教育經(jīng)費 遞延所得稅資產(chǎn)的暫時性差異 20/0.25=80
所以本年結(jié)轉(zhuǎn)可抵扣差異80
84784993
2023 08/13 20:51
好的謝謝老師我明白人。
一休哥哥老師
2023 08/13 21:15
就是300的折舊加1000的公允是嗎
答：是的。
稅法是一直不停計提折舊的。
所以轉(zhuǎn)為投資性房地產(chǎn)后 4-12月 ，稅法還要繼續(xù)提折舊，又多產(chǎn)生差異300。
不客氣。
祝您考試取得好成績。
閱讀 259
描述你的問題，直接向老師提問
36
意見反饋
