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實(shí)務(wù)
問題已解決
收到銷售方開具的發(fā)票但又開了銷項(xiàng)負(fù)數(shù)發(fā)票這一筆分錄該怎么做，這個(gè)開具的發(fā)票未抵扣要做待認(rèn)證嗎？還是直接進(jìn)項(xiàng)稅？
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同學(xué)，你好
收到銷售方開具的發(fā)票但又開了銷項(xiàng)負(fù)數(shù)發(fā)票這一筆分錄該怎么做
這是2筆業(yè)務(wù)
收到銷售方開具的發(fā)票
借：庫存商品
貸：銀行存款
開了銷項(xiàng)負(fù)數(shù)發(fā)票
借：應(yīng)收賬款 負(fù)數(shù)
貸：主營業(yè)務(wù)收入?負(fù)數(shù)
應(yīng)交稅費(fèi)?負(fù)數(shù)
2023 08/02 10:44
84785000 
2023 08/02 10:48
收到銷售方開具的正數(shù)發(fā)票那筆價(jià)稅不分開嗎？
小菲老師 
2023 08/02 10:48
同學(xué)，你好
是專票嘛？
84785000
2023 08/02 10:51
是專票，這個(gè)票要進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出嗎
小菲老師
2023 08/02 10:51
同學(xué)，你好
借：庫存商品
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)
貸：銀行存款
84785000
2023 08/02 10:53
后面銷售方又給我們開了負(fù)數(shù)發(fā)票
小菲老師
2023 08/02 11:01
同學(xué)，你好
銷售方又給我們開了負(fù)數(shù)發(fā)票
你們之前認(rèn)證了嘛？？金額一樣嗎？
84785000
2023 08/02 11:02
沒認(rèn)證過一樣的金額，前后開的
小菲老師
2023 08/02 11:03
同學(xué)，你好
那你發(fā)票退回，不用做帳
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