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請問小規(guī)模計提、結(jié)轉(zhuǎn)、繳納增值稅的的會計分錄怎么寫
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你好，計提，借：應(yīng)收賬款貸，主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅。
繳納的時候，借，應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅貸，銀行存款。
2023 07/27 16:14
84784961 
2023 07/27 16:19
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅 請問這個是什么分錄
宋生老師 
2023 07/27 16:20
你好，這個是一般納稅人用的。
84784961
2023 07/27 16:21
請問小規(guī)模季度申報、繳納時的增值稅會計分錄怎么做
宋生老師
2023 07/27 16:22
你好，就是上面說的。
計提，借：應(yīng)收賬款貸，主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅。
繳納的時候，借，應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅貸，銀行存款。
84784961
2023 07/27 16:24
如果有減免的增值稅應(yīng)該怎么寫
宋生老師
2023 07/27 16:24
計提，借：應(yīng)收賬款貸，主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅。
繳納的時候，借，應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅貸，營業(yè)外收入-稅收減免
84784961
2023 07/27 16:26
請問小規(guī)模涉及 未交增值稅 的科目嗎
宋生老師
2023 07/27 16:29
你好小規(guī)模不涉及這個。
84784961
2023 07/27 16:59
請問二季度申報時會計是按這個一般納稅人做的賬，借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅 現(xiàn)在應(yīng)該怎么調(diào)賬
宋生老師
2023 07/27 16:59
你好！紅字沖減之前的分錄，然后按正確的重新做
84784961
2023 07/27 17:00
正確的怎么做
宋生老師
2023 07/27 17:00
計提，借：應(yīng)收賬款貸，主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅。
繳納的時候，借，應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅貸，銀行存款。
2023-07-27 16:22:08
84784961
2023 07/27 17:02
請問繳納是做到二季度還是三季度的賬里面
宋生老師
2023 07/27 17:03
你好！2季度計提，3季度初繳納
84784961
2023 07/27 17:06
請問做這一步 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅 現(xiàn)在應(yīng)該怎么調(diào)賬 是什么意思呢
宋生老師
2023 07/27 17:07
你好！你做同樣的分錄，金額寫負數(shù)，沖減之前做的上面的分錄就好了
84784961
2023 07/27 17:09
這一步是多余，不需要做的是嗎
宋生老師
2023 07/27 17:09
你好！是的。不需要做這個
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