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民非企業(yè)匯算清繳增資的分錄如何
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借：銀行存款
貸：非限定性凈資產-注冊資金
2023 07/26 14:39
84785001 
2023 07/26 14:45
我這所謂的增資是民非企業(yè)有筆費用不能計入費用，要剔除出來，所以這個分錄如何去做
家權老師 
2023 07/26 14:46
借方就是對應的科目哈
84785001
2023 07/26 14:47
是所得稅費用：借：其他費用，貸：銀行存款，借：非限定性凈資產，貸：其他費用，但是匯算清繳時應把所得稅費用剔除，所以這個分錄如何去做
家權老師
2023 07/26 14:49
為啥要那么做呢？要動非限定性凈資產？
84785001
2023 07/26 14:50
是不是應該：直接借：其他費用 貸：非限定性凈資產；還有假如這是去年的匯算清繳，我怎么去調賬呢
家權老師
2023 07/26 14:52
為啥要把所得稅費轉入非限定性凈資產？什么情況？
84785001
2023 07/26 14:58
民非企業(yè)的企業(yè)所得稅不是計入其他費用嗎？其他費用不是要結轉到非限定性凈資產嗎
84785001
2023 07/26 15:01
民非企業(yè)的企業(yè)所得稅：借：其他費用 貸：銀行存款 借：非限定性凈資產 貸：其他費用嗎？難道這分錄不對嗎？要是不對的話，我應該怎么做
家權老師
2023 07/26 15:04
借：非限定性凈資產 -所得稅費用
貸：應交稅金-所得稅
借：應交稅金-所得稅
貸：銀行存款?
84785001
2023 07/26 15:08
那我5月底的匯算清繳應該怎么做分錄，是不是要把去年的其他費用沖減，然后再今年做呢
84785001
2023 07/26 15:13
按您這分錄做的話還牽涉一個問題，我今年交的所得稅：無法在本年活動表體現(xiàn)，業(yè)務活動表和資產負債表的邏輯關系就對不上了
家權老師
2023 07/26 15:17
對不上很正常的哈，今年做了調整
84785001
2023 07/26 15:22
那我今年交的所得稅也是這樣做嗎？要是每個月都是這樣，年年都對不上了
家權老師
2023 07/26 15:26
除非你要調整上年的報表和資產負債表的期初余額。
84785001
2023 07/26 15:29
那我7月份交的企業(yè)所的稅，就是今年的，那這個分錄也是今年的嗎
84785001
2023 07/26 15:29
這個分錄也是您這么寫嗎？
家權老師
2023 07/26 15:33
是的，就按我寫的分錄做就是了哈
84785001
2023 07/26 16:03
那么就是年年交所得稅，年年對不上
84785001
2023 07/26 16:03
謝謝謝謝老師
家權老師
2023 07/26 16:04
那個很正常的
不客氣，祝你工作順利！感覺滿意的話，麻煩給個5星好評哦。
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