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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師 請(qǐng)問一下 公司招待用酒 或公司自己的產(chǎn)品用于招待 試吃 之類 轉(zhuǎn)結(jié)費(fèi)用時(shí)候 按最低銷售價(jià)還是 按成本價(jià)計(jì)算
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你好，外購銷售的嗎？
2023 07/15 10:29
84785038 
2023 07/15 11:38
外購的 有時(shí)候用于品嘗 招待 有時(shí)候用于贈(zèng)送
郭老師 
2023 07/15 11:40
你好，單位自己內(nèi)部的直接做福利費(fèi)，按照成本價(jià)格就可以的，贈(zèng)送的招待客戶的需要視同銷售，增值稅是按照市場價(jià)格乘以稅率。
84785038
2023 07/15 11:42
作為 不單獨(dú)計(jì)價(jià)的也是要按 銷售價(jià)嗎
84785038
2023 07/15 11:47
如果以前一直都直接按進(jìn)貨價(jià)轉(zhuǎn)結(jié) 搭配贈(zèng)送和招待之類的 現(xiàn)在怎么辦 需要重新 調(diào)賬嗎
郭老師
2023 07/15 11:48
是的
是真么做的
借庫存商品，借銷售費(fèi)用、招待費(fèi)，負(fù)數(shù)
借銷售費(fèi)用，贈(zèng)送
貸庫存商品應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交做稅銷項(xiàng)。
84785038
2023 07/15 11:53
調(diào)賬的話 稅務(wù)也要重新更正報(bào)表是吧 。要從第一期 開始調(diào) 改呀 媽呀 工程量挺大的
郭老師
2023 07/15 11:55
你賬務(wù)處理做到這個(gè)月申報(bào)，也是在這個(gè)月申報(bào)。
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