免費(fèi)問答

你好；比如說(一)、貨幣資金 1.每日負(fù)責(zé)現(xiàn)金收支單據(jù)的審查。審查單據(jù)是否符合相關(guān)規(guī)定,項(xiàng)目是否填寫齊全,數(shù)字計(jì)算是否正確,大小金額是否相符,有關(guān)簽名和蓋章是否齊全等。 2.每月負(fù)責(zé)審核出納現(xiàn)金及銀行存款余額是否賬實(shí)相符,并與會計(jì)賬相核對。 (二)、存貨 1.負(fù)責(zé)復(fù)核倉庫實(shí)物賬務(wù)的準(zhǔn)確性以及存貨盤點(diǎn)表的準(zhǔn)確性,保證賬實(shí)相符、保證倉庫實(shí)物賬與總賬、明細(xì)賬數(shù)據(jù)、金額相一致。 2.每月審核盤盈盤虧報(bào)告表，盤盈、盤虧報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理和總經(jīng)理審批后,按規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)處理。 3.監(jiān)督月末、年末存貨的盤點(diǎn)工作，不定時進(jìn)行抽盤、分區(qū)盤。 (三)、工資 1、每月對人事部提供的考勤表及工資核算原始資料進(jìn)行審核,包括加班工資和員工公傷、探親、婚、喪、病、事假的按比例扣款計(jì)算是否準(zhǔn)確。新員工的現(xiàn)金I資計(jì)算、離職員工的工資消除、員工各時期的工資增減變動是否準(zhǔn)確無誤。 2、負(fù)責(zé)代扣員工房租、水、電費(fèi)(數(shù)據(jù)由人事部提供),核算個人所得稅及其他應(yīng)扣款項(xiàng)。 3、將審核無誤的考勤表及工資原始資料編制成員工“工資匯總表”。按時將工資匯總表送交總經(jīng)理,并開具付款申請單，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審閱后送交出納,以便保證I資的按時發(fā)放。 (四)、費(fèi)用 1.負(fù)責(zé)公司費(fèi)用的核算,認(rèn)真審核相關(guān)費(fèi)用單據(jù)。并按部門歸集、分配各項(xiàng)管理費(fèi)用,編制各部門費(fèi)用明細(xì)表，定期進(jìn)行縱向分析。 2.對公司費(fèi)用開支異常情況及時匯報(bào)給總經(jīng)理或董事會,促使各部門杜絕浪費(fèi),自覺節(jié)約。 (五)、應(yīng)收賬款 1.每月負(fù)責(zé)公司往來債權(quán)債務(wù)賬目的定期檢查,核對內(nèi)部往來帳項(xiàng),發(fā)現(xiàn)呆賬及賬實(shí)不符情況,及時上報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理或董事會處理。 2、根據(jù)銷售合同對每個客戶建立臺帳管理,做好銷售臺同的管理。 3、認(rèn)真核對并確認(rèn)客戶每一筆回款,做好客戶回款的審核確認(rèn)工作,編制收款會計(jì)憑證并登記應(yīng)收帳款明細(xì)臺帳。 4、做好應(yīng)收帳款日常核對工作,及時將對帳資料歸集存檔,必要時與銷售員-道外出對帳。 5、每月3日前提供上月客戶回款計(jì)劃執(zhí)行情況及本月回款計(jì)劃統(tǒng)計(jì)表,每月10日前向部門主管領(lǐng)導(dǎo)報(bào)送一份應(yīng)收帳款分析明細(xì)表。 6、對應(yīng)收帳款金額較大、帳齡較長的客戶進(jìn)行重點(diǎn)跟蹤，包括及時與客戶對帳,查明原因并向部門主管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。 (六)、應(yīng)付賬款 1、負(fù)責(zé)應(yīng)付帳款的管理、錄入、指導(dǎo)并跟蹤各部門執(zhí)行情況; 2、會同有關(guān)部門制定應(yīng)付及預(yù)付款項(xiàng)的核算和管理辦法; 3、負(fù)責(zé)應(yīng)付及預(yù)付款項(xiàng)的核算工作;辦理應(yīng)付及預(yù)付款項(xiàng)的結(jié)算; 4、與采購部進(jìn)行應(yīng)付及預(yù)付款項(xiàng)的對賬,保證應(yīng)付帳款的帳實(shí)相符; 5、分析應(yīng)付款項(xiàng)的賬齡及償還情況; 6、負(fù)責(zé)監(jiān)督出入庫簽字手續(xù)是否齊全,遇到問題及時處理; 7、負(fù)責(zé)核對采購單價、各項(xiàng)費(fèi)用的真實(shí)情況進(jìn)行審核、監(jiān)督與控制; 8、每月15號前,將上月的應(yīng)付明細(xì)表報(bào)送到總經(jīng)理; 9、嚴(yán)格對各項(xiàng)稅務(wù)帳務(wù)發(fā)票進(jìn)行審核,保證增值稅與普通發(fā)票的合法性,認(rèn)真保管、統(tǒng)計(jì)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票及時進(jìn)行認(rèn)證;次月初將上月認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)進(jìn)行裝訂并保管; (六)、固定資產(chǎn) 1.負(fù)責(zé)公司各項(xiàng)固定資產(chǎn)的登記、核對,按規(guī)定計(jì)提折舊,建立固定資產(chǎn)臺賬。參與固定資產(chǎn)的清查盤點(diǎn) (七)、成本核算 1、審核公司各項(xiàng)成本的支出,進(jìn)行成本核算、費(fèi)用管理、成本分析,定期編制成本分析報(bào)表。加強(qiáng)成本控制促進(jìn)降低成本; 2、進(jìn)行有關(guān)成本管理工作,主要做好成本的核算和控制。負(fù)責(zé)成本的匯總、決算工作; 3、協(xié)助各部門進(jìn)行成本經(jīng)濟(jì)核算,并分解下達(dá)成本、費(fèi)用、計(jì)劃指標(biāo)。收集有關(guān)信息和數(shù)據(jù),進(jìn)行有關(guān)盈虧預(yù)測工作; 4、評估成本方案,及時改進(jìn)成本核算方法; 5、負(fù)責(zé)統(tǒng)計(jì)成本明細(xì)帳、編制成本報(bào)表。保管好成本、計(jì)算資料并按月裝訂,定期歸檔; 6、做好各相關(guān)成本上升資料的整理、歸檔、數(shù)據(jù)庫的建立、查詢、更新工作; 7、每月末進(jìn)行成本分配,及時與生產(chǎn)、銷售部門核對在產(chǎn)品、產(chǎn)成品并編制差異原因上報(bào); 8、不斷監(jiān)督、調(diào)查各部門]執(zhí)行成本情況,并就出現(xiàn)問題及時上報(bào); 9、對公司財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)必須保密,認(rèn)真完成總經(jīng)理及財(cái)務(wù)主管安排的其它工作。 (八)、報(bào)表 1.負(fù)責(zé)編制和登記各類明細(xì)賬、總賬并定期結(jié)賬。 2.負(fù)責(zé)編制會計(jì)報(bào)表以及編制報(bào)表明細(xì)表,并進(jìn)行財(cái)務(wù)報(bào)告分析。應(yīng)在每月10日之前提交上月份的相關(guān)報(bào)表給公司財(cái)務(wù)經(jīng)理、董事會審核。