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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，工資計(jì)提時(shí)，員工基本工資8000，扣除其他社保費(fèi)用，應(yīng)交個(gè)稅51.03，實(shí)際到手6600多，但是個(gè)稅系統(tǒng)填寫(xiě)錯(cuò)了，把實(shí)際到手的6600多填入了收入項(xiàng)，最后個(gè)稅交了10.67，老師這個(gè)怎么做賬去調(diào)整
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?您好，1.計(jì)提工資
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
2 計(jì)提社保（企業(yè)部分）
借：××費(fèi)用（管理/銷售等） ?
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保
3 次月發(fā)放工資時(shí)
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
庫(kù)存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金
4 上交杜保
借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
貸：銀行存款或現(xiàn)金
2023 07/13 14:30
84785004 
2023 07/13 14:54
老師，是個(gè)稅有誤，我該怎么去調(diào)整
樸老師 
2023 07/13 15:01
多扣了個(gè)稅還是少扣了個(gè)稅
84785004
2023 07/13 15:02
個(gè)稅系統(tǒng)收入項(xiàng)少填了，個(gè)稅少扣了
樸老師
2023 07/13 15:12
同學(xué)你好
那你做其他應(yīng)收款
發(fā)工資的時(shí)候扣
84785004
2023 07/13 15:13
我可以用他實(shí)際到手的工資+個(gè)稅+社保，實(shí)際去倒擠一個(gè)計(jì)提，個(gè)稅系統(tǒng)就那樣，錯(cuò)就錯(cuò)了吧，他最后也會(huì)自己去進(jìn)行個(gè)稅匯算清繳
84785004
2023 07/13 15:15
老師，是21年的賬了，我現(xiàn)在在做內(nèi)賬，重新過(guò)一遍
樸老師
2023 07/13 15:19
可以的
內(nèi)賬這個(gè)不牽扯稅務(wù)
84785004
2023 07/13 15:24
好的，謝謝
樸老師
2023 07/13 15:28
滿意請(qǐng)給五星好評(píng)，謝謝
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