免費問答

是的，去稅務局修改報表，重新報了增值稅，所以后面金額就相差了幾百塊

利潤表一季度營業(yè)收入371353.38元，然后增值稅申報表上是370931.11元，我看了金額剛好相差422.27元

增值稅5.94元，利息收入416.24元，一共422.27

您好，那在2季度申報時用我們自己利潤表的累計數減去1月份所得稅申報的金額，這樣稅務申報的累計數就和我們自己報表一樣了，就調整過來了

直接加減還是要做分錄，不做分錄這個利潤表季報金額始終不一致

直接二季度405500.04減一季度422.27嗎？

稅務局那邊金額是對的，我自己報表上金額多了，

您好啊，我以為我們自己利潤表是對，就不用改賬了，那現在知道賬哪里錯了，哪個科目不對，我們用分錄調整一下，5.94的增值稅我看明白了，本來是營業(yè)外收入的（這是手續(xù)費返還），利息收入不對是和哪個科目搞錯了啊

這兩個我?? 的數字是不是要調整一下，其它都沒問題呢？

您好，這個財務費用差異原因找到了么

這兩個分錄有問題嗎？

您好，這2個分錄沒有問題啊

這個損益結轉幫我看一下

您好，這個也沒錯啊，結轉后損益科目無余額就都對了

我現在翻憑證想起來了，1月份開了免稅普票，然后沒有價稅分離，直接記收入了，然后3月份的時候我又按照1%計提了增值稅，就相當于說，收入沒有減，增值稅又計提了，是不是收入算多了對吧？ 免稅收入：102640.95 后來按照1%計提增值稅：1016.25元 相當于收入只有101624.65元 這個差額咋做分錄呢？

您好，不好意思，剛才下班路上，沒有及時回復您，請您原諒。 是的，收入多了，3月份1%提增值稅對應科目是哪個啊 借 ：主營業(yè)務收入??1016.25? ??貸：提增值稅的對應科目? ? 1016.25??

老師早，就昨天問題在繼續(xù)問哈，普票收入多寫了1016.25元，然后退付個人所得稅金額593.98元，是無票收入，1016.25—593.98=422.27元，與實際收入多了這個金額，我應該咋調賬？然后稅務局那邊報表要改嗎？還是說我這邊賬調好，稅務局的報表就不用管？

您好，不好意思，剛才開會 去了，沒有及時回復您，請您原諒。退個稅手續(xù)費這個分錄是對，現在就是普票收入多了1016.25元，這個要記到營業(yè)外收入的，那我們調整分錄? ?借：主營業(yè)務收入? 貸：營業(yè)外收入—增值稅減免。稅務局的報表不改，因為不影響利潤總額（都是收入） 借：應交稅費—應交增值稅， 貸：營業(yè)外收入—增值稅減免。 小規(guī)模納稅人實現收入的賬務處理是， 借：應收賬款等科目， 貸：主營業(yè)務收入， 應交稅費—應交增值稅。

就做第一步調整分錄就好了吧？ 借：主營業(yè)務收入 貸：營業(yè)外收入—增值稅減免 不用把之前的沖紅對吧？

您好，不用了，我覺得這個分錄就是把之前錯的調整過來了

非常感謝

親愛的，您太客氣了，祝您生活愉快！