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實(shí)務(wù)
問題已解決
我上個(gè)月印花稅交了100萬，由于是小規(guī)模可以減半又退回了50萬，請(qǐng)問老師，為什么利潤(rùn)表上的稅金及附加是顯示 100萬而不是50萬呢？我是做借方稅金及附加100萬，退回來不是做貸方50萬嗎？
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那您是按100萬計(jì)提的，然后退回來的有沒有進(jìn)行賬務(wù)處理？
2023 07/11 15:07
玲老師 
2023 07/11 15:08
退回來兩種方法，你可以紅沖原來計(jì)提的，或者直接轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入都可以。
84784981 
2023 07/11 15:08
我是做貸方稅金及附加50萬
84784981
2023 07/11 15:10
借稅金及附加100萬、貸銀行存款100萬；退回來借銀行存款50萬、貸稅金及附加50萬
玲老師
2023 07/11 15:10
你好，那這樣也可以，希望再做結(jié)轉(zhuǎn)損益就OK了。
84784981
2023 07/11 15:12
但是我利潤(rùn)表顯示稅金及附加100萬，是不是要做借方紅字50萬，利潤(rùn)表才會(huì)顯示50萬呢
玲老師
2023 07/11 15:17
您看一下是不是因?yàn)槟銓懺谫J方的軟件沒有取到數(shù)，要是這樣你可以寫到借方負(fù)數(shù)，然后就能取到數(shù)。
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