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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，小規(guī)模納稅人 季度不超30萬 免增值稅 賬上應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 用轉(zhuǎn)嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
如果季末減免稅結(jié)轉(zhuǎn)實(shí)際免除的稅：
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
貸：營業(yè)外收入-稅費(fèi)減免
交稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
貸：銀行存款
2023 07/11 15:05
84784955 
2023 07/11 15:08
未超30萬 我做一筆 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
貸：營業(yè)外收入-稅費(fèi)減免
交稅 這個(gè)分錄就行是吧
家權(quán)老師 
2023 07/11 15:14
是的，就是這樣處理的
84784955
2023 07/11 15:26
老師 再麻煩您下， 我這筆業(yè)務(wù)是6月份發(fā)生的， 增值稅在6月份就轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入嗎
家權(quán)老師
2023 07/11 15:31
是的，需要在季末轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入
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