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問(wèn)題已解決
固定資產(chǎn)賣的錢，計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入，還用報(bào)稅嗎？
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是的，需要申報(bào)增值稅的
2023 07/10 16:25
84784980 
2023 07/10 16:30
怎么寫(xiě)完整分錄？這是一般納稅人同時(shí)享受簡(jiǎn)易計(jì)稅，我這個(gè)賣固定資產(chǎn)的錢，應(yīng)該用5%還是6%的稅率呢
家權(quán)老師 
2023 07/10 16:36
清理殘值
借：固定資產(chǎn)清理
??? ? ??累計(jì)折舊
貸：固定資產(chǎn)
變賣
借：銀行存款
貸：固定資產(chǎn)清理
? ? ? 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷項(xiàng)(已經(jīng)抵扣進(jìn)項(xiàng)按13%。未抵扣進(jìn)項(xiàng)按3%開(kāi)票，減按2%申報(bào)，只能開(kāi)普票。小規(guī)模今年是1%
結(jié)轉(zhuǎn)清理余額
借：資產(chǎn)處置損益
貸：固定資產(chǎn)清理
或
借：固定資產(chǎn)清理
貸：營(yíng)業(yè)外收入
84784980
2023 07/10 17:10
老師，1.我們抵扣也不是全額抵扣，都是按照比例進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。那我這個(gè)應(yīng)該按照多少稅率呢？2.老師，我這個(gè)月已經(jīng)固定資產(chǎn)計(jì)提過(guò)了，之后有出現(xiàn)固定資產(chǎn)報(bào)廢處理，影響我之前計(jì)提的數(shù)嗎？我這個(gè)報(bào)廢的固定資產(chǎn)早就計(jì)提完了，只是一直沒(méi)處理，現(xiàn)在才處理。
家權(quán)老師
2023 07/10 17:11
抵扣是全額抵扣，現(xiàn)在開(kāi)票的稅率是13%
84784980
2023 07/10 18:13
誰(shuí)的開(kāi)票稅率
家權(quán)老師
2023 07/10 19:55
就是你處理固定資產(chǎn)的稅率
84784980
2023 07/10 22:00
處理固定資產(chǎn)的要是當(dāng)時(shí)是普票呢，沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)呢
家權(quán)老師
2023 07/10 22:33
按稅局的說(shuō)法，沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)還是按13%的稅率哈
84784980
2023 07/11 00:28
我自己都沒(méi)給開(kāi)過(guò)13%的稅率，為啥這個(gè)需要按照13呢
家權(quán)老師
2023 07/11 08:11
一般納稅人銷售貨物就是開(kāi)13%，小規(guī)模是3%，減按1%
84784980
2023 07/11 09:36
我是一般納稅人，2000購(gòu)買的固定資產(chǎn)現(xiàn)在報(bào)廢賣了
家權(quán)老師
2023 07/11 09:39
現(xiàn)在就按13%交稅就是了哈
84784980
2023 07/11 11:12
不是有減免嗎？
家權(quán)老師
2023 07/11 11:18
關(guān)鍵是不符合減免的條件哈。
84784980
2023 07/11 11:25
可以減免是什么條件
家權(quán)老師
2023 07/11 11:35
就是沒(méi)有抵扣過(guò)進(jìn)項(xiàng)稅，稅局要求得嚴(yán)的話，必須是2009年以前購(gòu)入的
84784980
2023 07/11 11:42
我是2000年購(gòu)買的固定資產(chǎn)。是不是最保險(xiǎn)的就直接按照13%來(lái)，反正賣的錢也沒(méi)多少
家權(quán)老師
2023 07/11 11:43
你是09年前的，沒(méi)抵扣過(guò)進(jìn)項(xiàng)，可以按3%開(kāi)普票，減按2%交稅
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