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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，股東22年分紅年尾我做了計(jì)提分紅， 借:利潤(rùn)分配-應(yīng)付利潤(rùn)50萬(wàn) 貸:應(yīng)付股利-黃某20萬(wàn) 應(yīng)付股利-鄭某30萬(wàn)， 23年5月把這個(gè)錢(qián)發(fā)了，我做了分錄是 借:應(yīng)付股利-黃某20萬(wàn) 應(yīng)付股利-鄭某30萬(wàn) 貸:銀行存款50萬(wàn)，不算稅的，這樣做對(duì)不 ，先不要考慮稅的問(wèn)題，這樣做對(duì)嗎，但是這樣做完年尾利潤(rùn)分配-應(yīng)付利潤(rùn)這個(gè)科目還是有50萬(wàn)的余額，
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對(duì)的，是的，你再做一個(gè)借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，貸利潤(rùn)分配應(yīng)付利潤(rùn)50萬(wàn)。
2023 07/04 14:35
84785031 
2023 07/04 14:36
為什么要這樣做呢老師
郭老師 
2023 07/04 14:36
利潤(rùn)分配下面的明細(xì)，所有的都需要結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配未分配。
84785031
2023 07/04 14:37
可是這50萬(wàn)我已經(jīng)分掉了，在做到利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，那未分配利潤(rùn)更多了
郭老師
2023 07/04 14:39
你好，會(huì)減少的，你沒(méi)看見(jiàn)是在借方嗎？
84785031
2023 07/04 14:54
這個(gè)是利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)科目，是在借方，可是就是有余額
郭老師
2023 07/04 14:55
你好，分紅之前金額是多少？分紅之后金額是多少？
84785031
2023 07/04 14:56
暗這個(gè)算，分紅前60萬(wàn)，分紅后這個(gè)科目還是余額60萬(wàn)，我這個(gè)是隨便輸入的金額
郭老師
2023 07/04 14:57
那不對(duì)，你分下去多少，分下去50的話(huà)，應(yīng)該未分配利潤(rùn)期末余額10萬(wàn)
84785031
2023 07/04 15:03
一開(kāi)始是借:利潤(rùn)分配-應(yīng)付利潤(rùn)50萬(wàn)
貸:應(yīng)付股利-黃某20萬(wàn)，應(yīng)付股利鄭某30萬(wàn)，發(fā)的時(shí)候，借:應(yīng)付股利-黃某20萬(wàn)，應(yīng)付股利-鄭某30萬(wàn)，貸:銀行存款50萬(wàn)，這樣應(yīng)付股利余額是0，但是利潤(rùn)分配-應(yīng)付利潤(rùn)沒(méi)有動(dòng)的，老師您寫(xiě)下看看，利潤(rùn)分配-應(yīng)付利潤(rùn)是沒(méi)有動(dòng)的，
郭老師
2023 07/04 15:06
好，對(duì)的，是的，利潤(rùn)分配應(yīng)付利潤(rùn)，他有50萬(wàn)的余額，再借方那做了我上面的分錄，借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，貸利潤(rùn)分配應(yīng)付利潤(rùn)50萬(wàn)，這個(gè)應(yīng)付利潤(rùn)不就沒(méi)有余額了明細(xì)，然后未分配利潤(rùn)會(huì)減去50。
郭老師
2023 07/04 15:06
再看利潤(rùn)分配這個(gè)科目，這個(gè)利潤(rùn)分配你做了第一個(gè)分錄之后，它就會(huì)減少50啊，你看明細(xì)。
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