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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
你好老師！老板娘公司給老板公司代繳一個(gè)員工的公積金，老板娘的公司賬上有顯示老板公司欠了一個(gè)員工的公積金，因?yàn)橛欣U納公積金的單子，但是老板公司賬上從哪個(gè)憑證上顯示欠老板娘公司這個(gè)員工一個(gè)月的公積金呢？謝謝
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這個(gè)應(yīng)該掛的是往來(lái)賬款，
借：銀行存款
貸其他應(yīng)付款-老板娘
2023 07/04 12:51
84784995 
2023 07/04 12:59
你這個(gè)分錄我沒(méi)明白，是老板公司欠老板娘公司的公積金款，怎么老板公司的賬還有其他應(yīng)付款科目呢？
羅雯老師 
2023 07/04 13:01
老板公司欠老板娘公司的公積金款，其實(shí)可以理解為欠老板娘公司的錢(qián)。那么就是
借銀行存款
貸其他應(yīng)付款-老板娘
這筆其他應(yīng)付款-老板娘就是需要還給老板娘的錢(qián)。
如果用這筆錢(qián)支付了公積金
借：應(yīng)付職工薪酬-公積金
貸：銀行存款
羅雯老師
2023 07/04 13:03
老板娘是打錢(qián)到老板公司，老板自己交的，還是老板娘直接從她們公司賬戶給老板公司交公積金的？如果是前者，就是剛才的分錄，如果是后者，那么就是
借應(yīng)付職工薪酬-公積金
貸：其他應(yīng)付款-老板娘
84784995
2023 07/04 13:08
現(xiàn)在是這樣的老師，老板公司賬上工資表公積金我正常計(jì)提，顯示應(yīng)付職工薪酬貸方有384，工資表上個(gè)人扣下的公積金其他應(yīng)收款—公積金顯示有384，這兩筆錢(qián)應(yīng)該是老板娘公司給代繳，老板娘公司賬上有老板公司欠的768元，但是老板公司賬上哪張憑證上顯示欠老板娘公司768公積金款呢？我是不是得把應(yīng)付職工薪酬—公積金384和其他應(yīng)收賬款—公積金384兩個(gè)科目都轉(zhuǎn)入其他應(yīng)付款貸方—老板娘768呢？這么做分對(duì)嗎？老師
84784995
2023 07/04 13:09
因?yàn)閮蓚€(gè)公司賬都是我做
羅雯老師
2023 07/04 13:12
你們公積金是384還是768？
84784995
2023 07/04 13:21
個(gè)人交384，單位交384
羅雯老師
2023 07/04 13:25
借方應(yīng)付職工薪酬—公積金384
其他應(yīng)收賬款—公積金384
貸方其他應(yīng)付款—老板娘768
84784995
2023 07/04 13:29
是老板娘公司從自己賬戶給這個(gè)員工代繳，錢(qián)年底老板給老板娘公司，現(xiàn)在老板公司公積金正常我計(jì)提了，應(yīng)付職工薪酬貸方—公積金有384，其他應(yīng)收款貸方—公積金有384，我現(xiàn)在是不是得把兩個(gè)科目的貸方轉(zhuǎn)入其他應(yīng)付款貸方—老板娘公司呢？
羅雯老師
2023 07/04 13:31
是的，要一起轉(zhuǎn)入其他應(yīng)付款貸方—老板娘公司
84784995
2023 07/04 13:44
嗯，老師做這筆轉(zhuǎn)入其他應(yīng)付款貸方的分錄附上啥原始憑證呢？摘要怎么寫(xiě)呢？
羅雯老師
2023 07/04 13:49
你可以把老板娘繳納的社保公積金復(fù)印件作為憑證附在分錄后面，摘要寫(xiě)老板娘公司墊付公積金
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