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問題已解決
老師您好。進(jìn)項稅額大于銷項的時候。把進(jìn)項轉(zhuǎn)入未交增值稅吧？
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?借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
如果銷項大于進(jìn)項
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅
如果銷項小于進(jìn)項
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
2023 07/04 11:38
84784967 
2023 07/04 11:48
老師不是一般納稅人。當(dāng)月銷項和進(jìn)項交完不是平了嗎？為什么把之前的還要從新轉(zhuǎn)到未交增值里
樸老師 
2023 07/04 11:54
不是一般納稅人？那是啥
84784967
2023 07/04 12:13
老師。一般納稅人當(dāng)月進(jìn)項大于銷項。交完稅這個月不就是平了嗎。對吧？等第二個月的時候如果還是進(jìn)項大于銷項那么就第二個月交第二個的稅是吧。那么還把前一個月的交的那個疊加到這個結(jié)轉(zhuǎn)啊？
84784967
2023 07/04 12:14
當(dāng)月銷項和進(jìn)項不是當(dāng)月就交完就平了嗎。對吧
樸老師
2023 07/04 12:25
你得做分錄來平才可以的
84784967
2023 07/04 12:36
哦。那就是當(dāng)月進(jìn)項大于銷項。交完稅之后如果有留底在轉(zhuǎn)平。
84784967
2023 07/04 12:38
那當(dāng)月如果進(jìn)項100元。銷項120元那不得按照這個當(dāng)月稅額交稅做賬嗎。當(dāng)月完事之后再看借貸方金額大小在結(jié)轉(zhuǎn)啊對吧。不能結(jié)轉(zhuǎn)的時候就把之前的累加起來啊
樸老師
2023 07/04 12:43
同學(xué)你好
就是上面的分錄
第一次回復(fù)的
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描述你的問題，直接向老師提問
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