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2022年，有筆咨詢費(fèi)用30萬，沒有收到發(fā)票沒入賬，2023年7月收到了 發(fā)票 這跨年發(fā)票賬怎么做？具體點(diǎn)
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借利潤分配未分配利潤，貸銀行存款匯算清繳，納稅調(diào)減。
2023 07/04 11:38
84784980 
2023 07/04 11:49
所得稅不需要調(diào)整嗎怎么調(diào)
84784980
2023 07/04 11:49
納稅怎么是調(diào)減呢
郭老師 
2023 07/04 11:50
你好，納稅調(diào)減納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項(xiàng)目30欄填寫稅收金額。
84784980
2023 07/04 11:53
是匯算清繳哪張表？
84784980
2023 07/04 11:54
編號(hào)是多少
84784980
2023 07/04 11:54
還有追溯調(diào)整法和未來適用法分別指的什么 有什么區(qū)別 分別怎么使用
郭老師
2023 07/04 12:00
105000這個(gè)表格里面的
未來適用法是直接做到今年借管理費(fèi)用，貸銀行存款。
郭老師
2023 07/04 12:00
上面寫的那個(gè)容就是追溯申報(bào)
84784980
2023 07/04 12:10
那什么時(shí)候用追溯什么時(shí)候用未來
84784980
2023 07/04 12:11
怎么區(qū)分 兩者分錄有何區(qū)別
郭老師
2023 07/04 12:14
你好，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則它有未來適用法，企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不可以的。
郭老師
2023 07/04 12:15
借管理費(fèi)用，貸銀行存款，這個(gè)是未來適用法的，
如果是企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，借以前年度損益調(diào)整
貸銀行存款。
84784980
2023 07/04 12:21
哪些企業(yè)用小企業(yè)準(zhǔn)則
84784980
2023 07/04 12:21
哪些用企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則
郭老師
2023 07/04 12:22
集團(tuán)性質(zhì)上市公司，或是建筑、金融行業(yè)、租賃行業(yè)、醫(yī)療行業(yè)，這些可以選擇企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則其的小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。
84784980
2023 07/04 12:23
還有他是不要多繳納了企業(yè)所得稅 是不是要退稅
郭老師
2023 07/04 12:30
對(duì)的，是的，申請(qǐng)退回。
84784980
2023 07/04 12:30
怎么申請(qǐng)
84784980
2023 07/04 12:31
分錄怎么寫 報(bào)表需要怎么調(diào)整
郭老師
2023 07/04 12:32
登錄電子稅務(wù)局，點(diǎn)擊“我要辦稅”，進(jìn)入“一般退（抵）稅管理”。
2、點(diǎn)擊進(jìn)入“匯算清繳結(jié)算多繳退抵稅”
納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項(xiàng)目30欄填寫稅收金額，你的應(yīng)補(bǔ)稅款，如果之前繳納的稅款會(huì)是負(fù)數(shù)，然后你去申請(qǐng)退稅就可以的。
84784980
2023 07/04 12:43
但是企業(yè)還在持續(xù)經(jīng)營 還需要叫企業(yè)所得稅 這個(gè)有退稅必要嗎
郭老師
2023 07/04 12:46
必須退回，不允許留著以后題庫
84784980
2023 07/04 12:48
那這個(gè)票是2023年7月才收到 在4月份時(shí)候交過一次企業(yè)所得稅 會(huì)不會(huì)系統(tǒng)自動(dòng)抵扣了？
郭老師
2023 07/04 12:49
你好，不會(huì)的，不能抵扣。
84784980
2023 07/04 13:03
這個(gè)上面寫的分錄，是不是少退稅的分錄？退稅分錄該怎么寫
郭老師
2023 07/04 13:04
借銀行存款
貸應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅
借應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅貸以前年度損益調(diào)整。
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