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老師,上月應(yīng)付賬款多計(jì)提了,怎么沖回
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速問速答同學(xué)您好,一般是紅字沖回原分錄的,原科目負(fù)數(shù)表示的
2023 06/29 21:10
84784988
2023 06/29 21:15
上月原分錄是,借:制造費(fèi)用--原材料,貸:應(yīng)付賬款,月末結(jié)轉(zhuǎn)了制造費(fèi)用,結(jié)轉(zhuǎn)了生產(chǎn)成本,結(jié)轉(zhuǎn)了銷售成本,現(xiàn)在我沖回的話,借制造費(fèi)用--原材料 負(fù)數(shù),貸應(yīng)付賬款負(fù)數(shù)。是這樣嗎?
易 老師
2023 06/29 21:22
學(xué)員您好,是的,對(duì)的
84784988
2023 06/29 21:22
結(jié)轉(zhuǎn)的不用沖回嗎?
易 老師
2023 06/29 21:37
原來結(jié)轉(zhuǎn)了的也要重回
易 老師
2023 06/29 21:38
結(jié)轉(zhuǎn)了的話也要沖回來
84784988
2023 06/29 22:05
老師,上個(gè)月計(jì)提材料費(fèi)的時(shí)候分錄。借:制造費(fèi)用--材料費(fèi)5000貸:應(yīng)付賬款5000。結(jié)轉(zhuǎn)制造費(fèi)用分錄:借生產(chǎn)成本--基本生產(chǎn)成本5000,貸制造費(fèi)用--材料費(fèi)5000。結(jié)轉(zhuǎn)生產(chǎn)成本分錄:借庫(kù)存商品5000,貸生產(chǎn)成本--基本生產(chǎn)成本5000。結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本分錄:借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本5000,貸庫(kù)存商品5000?,F(xiàn)在我要沖回這個(gè)應(yīng)付款,是全部分錄負(fù)數(shù)紅沖嗎?
易 老師
2023 06/29 22:14
同學(xué)您好,是的沒錯(cuò), 是這樣的全部分錄負(fù)數(shù)紅沖即可
84784988
2023 06/29 22:17
可以一步到位,借,主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-5000,應(yīng)付賬款-5000嗎
易 老師
2023 06/29 22:25
同學(xué)您好,這種情況是不可以的。
84784988
2023 06/29 22:28
這樣做的話會(huì)有什么影響
易 老師
2023 06/30 08:55
同學(xué)您好,收入往來沒有沖就不對(duì)了
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