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員工產假期間正常發(fā)放工資，收到生育津貼之后，借：銀行存款，貸：管理費用借方，現在導致管理費用—工資本年金額和應付職工薪酬—工資本年余額不一致，怎么調整
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好，如果您產假期間正常給發(fā)工資了，那您就收到這個錢，正常從您計提的和發(fā)放的工資這兩筆分錄就行。
2023 06/29 09:34
84784990 
2023 06/29 09:35
不明白，會計分錄應該怎么做，找不到另一個分錄來調整
玲老師 
2023 06/29 09:47
借銀行存款貸應付職工薪酬，借應付職工薪酬，貸管理費用。
84784990
2023 06/29 09:56
這樣做的話本來差額是2萬，變成了差額4萬
玲老師
2023 06/29 09:59
你好，為啥有差額呢？比如原來咱們正常工資發(fā)了4萬，現在就把4萬紅沖就行了。
玲老師
2023 06/29 09:59
那你要補充一下你具體差異的數據是怎樣產生的，是咱們發(fā)的多然后收來的少還是什么意思？
84784990
2023 06/29 10:02
就是公司產假期間也正常發(fā)放工資，計提時借管理費用3萬，貸應付職工薪酬3萬，發(fā)放時借應付職工薪酬3萬，貸銀行存款3萬，全部平了。然后現在收到2萬的生育津貼，借銀行存款2萬，貸管理費用，就導致了應付職工薪酬和管理費用金額不一致
玲老師
2023 06/29 10:06
這種情況就按2萬元來紅沖是這樣的，因為咱就收到了2萬元的生育金。
玲老師
2023 06/29 10:06
就是我給你寫的分錄不變金額是2萬元。
84784990
2023 06/29 10:09
是的，沒錯，我是按照2萬來做的，但是到了本年余額他沒有沖掉，還增加了兩萬的差額
玲老師
2023 06/29 10:23
你好，您就是紅沖2萬元金額的，其他的還是在原來的那個里放著，不用管，這樣不會出來差異的。
我看你憑證上不是2萬的金額。
84784990
2023 06/29 10:24
我只是按整數說了一下，實際的數就是兩萬多
玲老師
2023 06/29 10:28
就按實際這個數據沖，然后原來其他的那些不變，那就不會出現差額了。
玲老師
2023 06/29 10:28
原來的多出來的就是正常發(fā)放，不用管了。
84784990
2023 06/29 10:30
你都沒有明白我的意思，本身就沒有變，我也是按照這個實際數據沖的，但是他這樣做了之后就沒有平，還多了，相當于就是把憑證好像做反了一樣
玲老師
2023 06/29 10:40
你好 原來 分錄不平嗎? ?原來的發(fā)來看一下??
84784990
2023 06/29 10:45
你好，你把這個分錄修改一下，借銀行存款，借應付職工薪酬，負數
貸應付職工薪酬，負數借管理費用負數。這是我問的其他一個老師，按這樣做平了?。。。?！
玲老師
2023 06/29 10:51
你好，那咱不是一個意思嗎？他用負數，咱用的是正數。應付職工薪酬，借方負數和貸方正數，那是一個意思。
玲老師
2023 06/29 10:51
然后在軟件做賬，要是管理費用記貸方的，咱就寫著借方負數對的，這樣處理對。
玲老師
2023 06/29 10:51
實際是一回事兒，就是軟件做賬，才把這個管理費用放在借方用負數來體現。
84784990
2023 06/29 10:56
但是如果沒有應付職工薪酬是負數的話，他就不平啊，老師，你這樣子一說，我也搞明白了，實際上之前做的那個分錄也沒錯，錯的是我把它放在了管理費用，放在了借方負數，這個我是為了軟件做賬，然后利潤表取數，但是這樣子一來，反正就對不上了
玲老師
2023 06/29 11:02
對的，就是這么回事兒。
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