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老師，公司計提和繳納社保會計分錄怎么寫？但發(fā)工資不包括社保
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計提借管理費(fèi)用-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
發(fā)工資
借應(yīng)付職工薪酬-工資
貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款（個人負(fù)擔(dān)的）
應(yīng)交稅費(fèi)-個稅
銀行存款
繳納社保
借應(yīng)付職工薪酬-社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款（個人負(fù)擔(dān)的）
貸銀行存款
2023 06/28 12:47
84785008 
2023 06/28 12:49
老師，個人用公司繳納社保，個人自己全部出錢繳納的，這個怎么會計分錄處理？
易 老師 
2023 06/28 12:49
借：銀行存款，貸：其他應(yīng)付款，借：其他應(yīng)付款，貸銀行存款
84785008
2023 06/28 12:50
老師，那這個社保還需要計提嗎？
易 老師
2023 06/28 12:51
你好，不 要的，這種情況 不要的
84785008
2023 06/28 12:55
老師，個人自己全部出錢繳納的社保，借：現(xiàn)金貸：其他應(yīng)付款? ?—個人? ?繳納時? ?借：其他應(yīng)付款—個人? ?貸：現(xiàn)金? ? ? ?這樣的話，稅務(wù)有影響嗎？
易 老師
2023 06/28 12:58
你好，可以的， 沒問題，不會有什么影響
84785008
2023 06/28 13:02
老師，那這個后面是附哪個原始憑證？
易 老師
2023 06/28 13:06
一般就是社保交費(fèi)單，工資表。
84785008
2023 06/28 13:07
老師，這個附社保單，對應(yīng)分錄怎么解釋，稅務(wù)局那邊可以通過？
易 老師
2023 06/28 13:48
同學(xué)您好，一般員工是可以補(bǔ)幾個月的，非員工一般不可以這樣做
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