免費問答

不勾選抵扣了，申報表上是不是就不用填寫進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出數(shù)據(jù)了？

你沒有看明白我的問題

是的，這樣處理就是增值稅申報表，不用填寫對的。勾選不抵扣，不用填寫報表。

那這樣就解決不了進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出要占的比例呀

這是稅務(wù)局稽核的邏輯

想做進(jìn)項轉(zhuǎn)出，咱是正常勾選抵扣，然后再做進(jìn)項轉(zhuǎn)出。 勾選的時候正常填寫表，2抵扣， 然后再轉(zhuǎn)出的時候也是填寫表2轉(zhuǎn)出來。

還有一個問題就是，公司這邊甲方代發(fā)工資，借：應(yīng)付職工薪酬，貸：應(yīng)收賬款，借：直接人工成本—職工薪酬 貸：應(yīng)付職工薪酬，借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：直接人工成本—職工薪酬，但是這一部分公司沒有申報個稅，導(dǎo)致應(yīng)付職工薪酬和個稅申報匯總數(shù)有差異，現(xiàn)在想將應(yīng)付職工薪酬調(diào)整為直接人工成本—勞務(wù)費，就是取得公司或者是個人代開的勞務(wù)，工程服務(wù)發(fā)票，發(fā)票準(zhǔn)備在 2023 年 7 月 31 日之前開具，2023 年對 2022 年這部分賬務(wù)怎么做分錄調(diào)整？

你好 第一個問題還有疑問嗎?

還有公司給員工發(fā)的生日禮金，結(jié)婚，過節(jié)，喪葬等福利禮金，應(yīng)該如何記賬？是否需要申報個稅？如果沒有申報個稅應(yīng)該如何處理？如果 2022 年禮金記到其他往來了？具體應(yīng)該怎么調(diào)賬，并且也沒有申報個稅

你好，那您第1個問一般計稅和簡易征收，這個還有疑問嗎？

現(xiàn)在就是那么做的，只是確認(rèn)下不勾選抵扣和抵扣后再轉(zhuǎn)出這兩種方式有沒有什么講究和區(qū)別，有沒有特別的規(guī)定

兩種方法都可以選擇，你要是選擇勾選不抵扣，咱就不要填寫增值稅的表2也不需要進(jìn)項轉(zhuǎn)出。 然后咱要是勾選了，然后咱這個不符合抵扣的，咱再填寫增值稅的表2，進(jìn)項轉(zhuǎn)出就可以了。 就是說咱們不能抵扣的選擇這兩種方法都可以的。