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留底抵欠會計分錄，5月份需要交稅5萬不交，6月份進項6萬，做留底抵欠，兩個月的增值稅的分錄怎么做呢？
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你好，6月份進項6萬，也不可以抵5月份需要交稅5萬啊
2023 06/25 09:17
84784967 
2023 06/25 09:18
可以稅務(wù)有政策，已經(jīng)操作完了，不會做分錄
鄒老師 
2023 06/25 09:19
你好，稅務(wù)有政策，麻煩提供一下6月份進項可以抵5月份欠稅的
84784967
2023 06/25 09:34
您看看，月份金額是我舉的例子，有實際業(yè)務(wù)
鄒老師
2023 06/25 09:35
你好，是之前月份抵扣之后月份的，而不是之后月份抵扣之前月份的吧?
84784967
2023 06/25 09:37
是6月份抵5月份的稅
鄒老師
2023 06/25 09:38
你好，留底抵欠稅款的分錄是?
借：應(yīng)交稅費—未交增值稅
貸；應(yīng)交稅費—未交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
84784967
2023 06/25 09:44
不是應(yīng)該，借:未交增值稅，貸進項稅轉(zhuǎn)出嗎？說實話不太理解增值稅計提這些分錄太亂
鄒老師
2023 06/25 09:44
你好，這個過程，根本不涉及進項稅額轉(zhuǎn)出的
84784967
2023 06/25 09:49
不涉及進項稅轉(zhuǎn)出，但是涉及進項稅抵未交增值稅，應(yīng)交稅費—未交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值）這個科目我實在不太明白
鄒老師
2023 06/25 09:50
你好，留底抵欠稅款的分錄是?
借：應(yīng)交稅費—未交增值稅
貸；應(yīng)交稅費—未交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
留底抵欠稅款，欠稅減少了，所以計入應(yīng)交稅費—未交增值稅的借方
留底也減少了，所以計入?應(yīng)交稅費—未交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）的貸方
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