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你好，資金預(yù)算公式 資金預(yù)算： 可供使用現(xiàn)金=期初現(xiàn)金余額+現(xiàn)金收入 現(xiàn)金余缺=可供使用現(xiàn)金-現(xiàn)金支出 22.現(xiàn)金籌措與運(yùn)用： ①現(xiàn)金余缺<理想期末現(xiàn)金余額，表明現(xiàn)金不足，需要籌措現(xiàn)金，例如出售有價(jià)證券或借入短期借款。(期初) ②現(xiàn)金余缺>理想期末現(xiàn)金余額，表明現(xiàn)金多余，需要運(yùn)用現(xiàn)金，例如償還短期借款或購入有價(jià)證券。(期末) 期末現(xiàn)金余額=現(xiàn)金余缺+現(xiàn)金籌措-現(xiàn)金運(yùn)用 外部籌資額 外部融資融＝預(yù)計(jì)增加的經(jīng)營資產(chǎn)－預(yù)計(jì)增加的經(jīng)營負(fù)債－可動(dòng)用金融資產(chǎn)－預(yù)計(jì)增加的留存收益 如果對(duì)這部分不熟悉，建議找專項(xiàng)例題來練習(xí)。