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4月份繳納3月份個稅，請問3月份的應交稅費 科目中為什么會出現3月份的個稅數，怎么做的分錄呢？ 5月份繳納4月份個稅，4月份的應交稅費科目中出現的是3月和4月個稅合計的數據，這是怎么做出來的？ 5月份的報表也是，應交稅費科目是4月5月份合計數
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?您好，1.計提工資
借：××費用（管理/銷售等）
貸：應付職工薪酬——工資
2 計提社保（企業(yè)部分）
借：××費用（管理/銷售等） ?
貸：應付職工薪酬——社保
3 次月發(fā)放工資時
借：應付職工薪酬——工資
貸：其他應收款——社保(個人部分)
應交稅費——應交個人所得稅
庫存現金／銀行存款或現金
4 上交杜保
借：應付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應收款——社保(個人部分)
貸：銀行存款或現金
2023 06/20 11:08
84785028 
2023 06/20 11:48
繳納個稅
借：應交稅費 個稅
貸：銀行存款
老師社保什么的可以兩個月合在一起入賬嗎？
84785028
2023 06/20 11:52
我這么做的 為什么應交稅費 中每個月 都沒數據啊
樸老師 
2023 06/20 12:01
同學你好
每月申報一次社保
84785028
2023 06/20 13:20
記賬公司給到我們的月報表 應付職工薪酬中只有實發(fā)的工資數， 社保公積金不包含在里面還可能放到哪里呢？
樸老師
2023 06/20 13:44
同學你好
計提工資的時候包含了
84785028
2023 06/20 13:56
工資表有個稅和 個人承擔社保其他的沒有，5月份資產負債表中 顯示
應付職工薪酬是就5月實發(fā)的工資數
應交稅費 是4月和5月份的個稅合計數
還有一個其他應付款有數據 除去以上幾個科目 其他的都沒數據了 所以公積金和社保的數據到哪里了？難道可以放到其他應付款嗎？
樸老師
2023 06/20 14:04
同學你好
這個是社保局和公積金
84785028
2023 06/20 14:31
那報表中最終應該提體現在 應付職工薪酬？ 其他的都不可以對嗎
樸老師
2023 06/20 14:39
同學你好
體現在應付職工薪酬和費用
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