00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師好！公司決定向股東分配上年至本年5月的利潤(rùn)，于6月進(jìn)行計(jì)提、分配、結(jié)轉(zhuǎn)，請(qǐng)問(wèn)：本年5月還是6月將本年利潤(rùn)結(jié)轉(zhuǎn)至未分配利潤(rùn)呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
同學(xué)你好，本年5月還是6月將本年利潤(rùn)結(jié)轉(zhuǎn)至未分配利潤(rùn)都行，也可以不用結(jié)轉(zhuǎn)，年底一次性結(jié)轉(zhuǎn)處理。
2023 06/18 18:51
84785003 
2023 06/18 19:02
老師，請(qǐng)看清我的疑問(wèn)，公司已經(jīng)決定向股東分配上年至本年5月的利潤(rùn)，因?yàn)楸灸?至5月本年利潤(rùn)科目是有金額的，那么，我是5月份，還是6月份，將本年利潤(rùn)結(jié)轉(zhuǎn)至未分配利潤(rùn)？
王雁鳴老師 
2023 06/18 19:04
同學(xué)你好，最好5月份結(jié)轉(zhuǎn)處理。
84785003
2023 06/18 19:08
本年利潤(rùn)結(jié)轉(zhuǎn)至未分配利潤(rùn)，結(jié)轉(zhuǎn)至5月。
那么，是在5月份，還是6月份，進(jìn)行 作出利潤(rùn)分配決定（計(jì)提）、實(shí)際分配利潤(rùn)（支付）、結(jié)轉(zhuǎn)未分配利潤(rùn) 的三個(gè)分錄呢？
王雁鳴老師
2023 06/18 19:09
同學(xué)你好，在6月份，進(jìn)行作出利潤(rùn)分配決定（計(jì)提）、實(shí)際分配利潤(rùn)（支付）、結(jié)轉(zhuǎn)未分配利潤(rùn) 的三個(gè)分錄。
84785003
2023 06/18 19:16
您的意思是，不能在5月份做，是嗎？
王雁鳴老師
2023 06/18 19:53
同學(xué)你好，也可以做在5月份，最好在6月份做。
84785003
2023 06/18 20:03
那么，如果將這個(gè)未分配利潤(rùn)，轉(zhuǎn)為股東的投資款，分錄是否為以下呢？：
1、作出利潤(rùn)分配決定（計(jì)提）：
借：利潤(rùn)分配--應(yīng)付利潤(rùn)
貸：應(yīng)付利潤(rùn)
2、實(shí)際分配利潤(rùn)（支付）時(shí)：
借：應(yīng)付利潤(rùn)
貸：實(shí)收資本
3、結(jié)轉(zhuǎn)未分配利潤(rùn)：
借：利潤(rùn)分配--未分配利潤(rùn)
貸：利潤(rùn)分配--應(yīng)付利潤(rùn)
王雁鳴老師
2023 06/18 20:23
同學(xué)你好，第二分錄，借，應(yīng)付利潤(rùn)，貸，實(shí)收資本，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅（個(gè)人股東），其他分錄正確。
閱讀 230
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
509
意見(jiàn)反饋
