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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我上年帳上出現(xiàn)了錯(cuò)誤，我這個(gè)如何調(diào)整
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廖君老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好，這個(gè)調(diào)整倒是簡單的，把右邊分錄復(fù)制用負(fù)數(shù)，把左邊分錄錄入，同時(shí)所有分錄涉及到 損益的科目用 以前年度損益調(diào)整替代，最后把 以前年度損益調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn) 到未分配利潤，不過這操作需要更正2022年年度匯算清繳報(bào)表，這還是納稅調(diào)整減，搞不好稅務(wù)會(huì)查賬
2023 06/17 15:46
84784972 
2023 06/17 15:58
老師，您看下，是這樣調(diào)整嗎
廖君老師 
2023 06/17 16:05
您好啊，不好意思，看到生產(chǎn)成本的金額我覺得，生產(chǎn)成本這個(gè)科目也是損益科目，這樣生產(chǎn)成本這個(gè)科目有余額了，我們可能錯(cuò)的不只是這2個(gè)分錄了，借：生產(chǎn)成本? 貸：原材料? 制造費(fèi)用? 這個(gè)分錄可能也錯(cuò)了，您看是不是還有一個(gè)分錄要調(diào)整
84784972
2023 06/17 16:08
沒有制造費(fèi)用，我們就是購進(jìn)，加上人工，就沒了
84784972
2023 06/17 16:09
生產(chǎn)成本這個(gè)我也用以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目對(duì)吧
廖君老師
2023 06/17 16:13
您好，明白了，那生產(chǎn)成本這個(gè)我也用以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目，是的
84784972
2023 06/17 16:20
好的，謝謝老師
廖君老師
2023 06/17 16:21
親愛的，您太客氣了，祝您生活愉快！
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