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好的老師

公司將上述519800元的商業(yè)承兌匯票到銀行貼現(xiàn)，貼現(xiàn)息為36800元。? 公司本期銷售產(chǎn)品應(yīng)繳納的教育費附加為2067元，城市維護建設(shè)稅4823元。? 應(yīng)銀行存款繳納增值稅68900元。用銀行存款繳納教育費附加2067元，城市維護建設(shè)稅4823元。 ?結(jié)轉(zhuǎn)本期銷售產(chǎn)品成本（5）336000+（16）720000+（41）276000=1332000元。 ?計提存貨跌價準備16000元。? 計提固定資產(chǎn)減值準備53000元。 年末交易性金融資產(chǎn)的公允價值為190000元，應(yīng)確認公允價值變動損失10000元。

你是不是寫會計分錄?如果是，我們就繼續(xù)

是的老師

4、公司將上述519800元的商業(yè)承兌匯票到銀行貼現(xiàn)，貼現(xiàn)息為36800元。 借：銀行存款? 483000 借：財務(wù)費用? ? 36800 貸：應(yīng)收票據(jù)? 519800 5、公司本期銷售產(chǎn)品應(yīng)繳納的教育費附加為2067元，城市維護建設(shè)稅4823元。 借：稅金及附加? ? 6890 貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交教育費附加? ?2067 貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交城市維護建設(shè)稅? ?4823 6、應(yīng)銀行存款繳納增值稅68900元。用銀行存款繳納教育費附加2067元，城市維護建設(shè)稅4823元。 借：應(yīng)交稅費——未交增值稅? ?68900 借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交教育費附加? ?2067 借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交城市維護建設(shè)稅? ?4823 貸：銀行存款? 75790 7、結(jié)轉(zhuǎn)本期銷售產(chǎn)品成本（5）336000+（16）720000+（41）276000=1332000元。 借：主營業(yè)務(wù)成本? 1332000 貸：庫存商品? 1332000 8、計提存貨跌價準備16000元。 借：資產(chǎn)減值損失? ?16000 貸：存貨跌價準備? ? 16000 9、計提固定資產(chǎn)減值準備53000元。 借：資產(chǎn)減值損失? 53000 貸：固定資產(chǎn)減值準備? 53000 10、年末交易性金融資產(chǎn)的公允價值為190000元，應(yīng)確認公允價值變動損失10000元。 借：公允價值變動損益? ? 10000 貸：交易性金融資產(chǎn)——公允價值變動? 10000

將各收入科目轉(zhuǎn)至本年利潤，將各支出科目轉(zhuǎn)至本年利潤，確定利潤總額140084元

老師再麻煩幫我看一下這個跟上面是連起來的結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤怎么寫分錄

一、你這個題目對應(yīng)的數(shù)據(jù)不齊，也就是說：336000元成本對應(yīng)的收入不明確；另外720000元成本對應(yīng)的收入不明確。根據(jù)結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤的數(shù)據(jù)，如果沒有營業(yè)外收入之類的數(shù)據(jù)，我推算了一下，只知道這兩筆成本總的收入是1174074元。 收入這邊，也就是貸方數(shù)據(jù)是460000元、1174074元 成本費用這邊，也就是貸方發(fā)生額數(shù)據(jù)是：39300元、36800元、2067元、4823元、1332000元、16000元、53000元、10000元 如果是你想一個結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤的數(shù)據(jù)，也可以按上述假定數(shù)據(jù)給你一下。