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實(shí)務(wù)
問題已解決
請問老師,應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅和應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅-應(yīng)交、應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅-已交,這幾個(gè)科目借貸方有什么勾稽關(guān)系嗎?各表示什么
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速問速答你好,如果是銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng),結(jié)轉(zhuǎn)分錄是
借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額),
貸:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額),
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)
借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅),
貸:應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅),借方代表留抵稅額,貸方代表應(yīng)納稅額
應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅,借方代表實(shí)際繳納,貸方代表結(jié)轉(zhuǎn)的需要繳納的金額
應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅-已交,沒有這樣的科目??
2023 06/13 15:38
84785041
2023 06/13 15:55
應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅-已交
? ? ? ? ? ? ? ? ? -應(yīng)交
? ? ? ? ? ? ? ? ? -上年未交
? ? ? ? ? ? ? ? ? -抵減稅
? ? ? ? ? ? ? ? ? -預(yù)繳
? ? ? ? ? ? ? ? ? -檢查調(diào)整
84785041
2023 06/13 15:56
老師,你看科目可以這樣設(shè)置嗎
鄒老師
2023 06/13 15:56
應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅-已交,沒有這樣的科目??
你這樣設(shè)置科目,是錯(cuò)誤的?
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