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實(shí)務(wù)
問題已解決
小規(guī)模納稅人的商場(chǎng)與個(gè)體戶簽訂聯(lián)營(yíng)合同，商場(chǎng)提供場(chǎng)地，個(gè)體戶賣的衣服的銷售收入的百分之四十歸商場(chǎng)，百分之六十歸個(gè)體戶，顧客買衣服的錢統(tǒng)一刷進(jìn)商場(chǎng)pos機(jī)，商場(chǎng)和個(gè)體戶每月底結(jié)算一次，顧客全額刷卡入商場(chǎng)賬戶的1000元買衣服錢，商場(chǎng)的分錄是不是借銀行存款1000，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入990，應(yīng)交稅費(fèi)10，商場(chǎng)給顧客開全額發(fā)票，月底商場(chǎng)給個(gè)體戶結(jié)算，借應(yīng)付賬款600，貸銀行存款600，收到個(gè)體戶給商場(chǎng)開的發(fā)票的時(shí)候，我就是不知道這些分錄該怎么寫，收入怎么確認(rèn)
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你好；? ?那這個(gè)衣服發(fā)票上是誰(shuí)開給客戶的；才好判斷 ； 誰(shuí)來(lái)全額做收入； 其他的是否開票給 公司的
2023 06/12 09:11
84785043 
2023 06/12 09:19
老師，顧客的錢是商場(chǎng)收的，不應(yīng)該是商場(chǎng)開嗎，可以讓個(gè)體戶開是嗎
84785043
2023 06/12 09:20
你能給我分開解釋下你說(shuō)的這些情況嗎
meizi老師 
2023 06/12 09:20
你好； 比如我作為顧客買東西； 肯定是商場(chǎng) 給我開票的； 我不會(huì)找商家開的 ； 然后 商家開票給 商場(chǎng)才合理的
84785043
2023 06/12 09:24
嗯，對(duì)，我一開始說(shuō)的就是這個(gè)意思，但是商場(chǎng)是小規(guī)模納稅人
84785043
2023 06/12 09:25
進(jìn)賬稅不能抵扣，商場(chǎng)全額確認(rèn)顧客的收入后，實(shí)際最后分到的是百分之四十的錢，我就不知道賬怎么做了
meizi老師
2023 06/12 09:25
你好1；? 不管是什么類型； 都應(yīng)該開票哈；? ?
84785043
2023 06/12 09:28
開票呢，我是不知道票開來(lái)了怎么做分錄
meizi老師
2023 06/12 09:29
你好； 發(fā)票來(lái)了給你 ； 你是商場(chǎng)是嗎 ？? 你要記入貨物成本去
84785043
2023 06/12 09:33
嗯，我是商場(chǎng)，小規(guī)模納稅人，你的意思我收到顧客錢，我先確認(rèn)收入，收到個(gè)體戶開的百分之六十的發(fā)票，我確認(rèn)成本，那我交增值稅是按照收入交的，我不是得交全部交嗎，我實(shí)際收款是銷售收入的百分之四十呀
84785043
2023 06/12 09:34
具體分錄你可以給我寫出來(lái)嗎
meizi老師
2023 06/12 09:37
你好；? ?是的 ；你這個(gè)就得全額繳納稅費(fèi)的 ；? 借銀行存款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、銷項(xiàng)稅；? 借 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸? 銀行存款 或者庫(kù)存商品等??
84785043
2023 06/12 09:53
哦，但是我們簽合同的時(shí)候，約定的銷售收入的百分之四十是歸商場(chǎng)，百分之六十歸個(gè)體戶，我全額交稅，我只收了百分之四十的錢，不合理吧
meizi老師
2023 06/12 09:55
你好1；? ? 是的 ； 你可以找商家 收回來(lái)哈 ；?
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