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去年簽的合同。今年剛給甲方開(kāi)了工程服務(wù)發(fā)票。什么時(shí)候異地繳稅老師

在青島開(kāi)的發(fā)票，已經(jīng)認(rèn)證發(fā)票了。怎么辦

同學(xué)您好，收到預(yù)收款就要交稅的

款還沒(méi)收到。

是不是只有鄒平這項(xiàng)目預(yù)交？

我們青島還有項(xiàng)目。青島的項(xiàng)目在，青島正常繳稅是嗎？

同學(xué)您好，只有鄒平這項(xiàng)目預(yù)交

謝謝老師

發(fā)票已經(jīng)認(rèn)證了。老師

三月份開(kāi)的發(fā)票，老師，還沒(méi)收到款

同學(xué)您好，可以開(kāi)紅字沖銷(xiāo)在當(dāng)?shù)仡I(lǐng)票開(kāi)

現(xiàn)在 6 份了。還能沖銷(xiāo)嗎

鄒平項(xiàng)目材料開(kāi)的進(jìn)項(xiàng)稅發(fā)票，也都認(rèn)證了。

同學(xué)您好，這個(gè)進(jìn)項(xiàng)是可以的，主要是開(kāi)票

嗯，老師，開(kāi)票的怎么辦

同學(xué)您好，紅 字沖銷(xiāo)再重新開(kāi)就行了

還沒(méi)有申請(qǐng)異地繳稅。

同學(xué)您好，一、跨地區(qū)經(jīng)營(yíng)建筑企業(yè)預(yù)繳企業(yè)所得稅 建筑企業(yè)總機(jī)構(gòu)直接管理的跨地區(qū)設(shè)立的項(xiàng)目部，應(yīng)按項(xiàng)目實(shí)際經(jīng)營(yíng)收入的0.2%按月或按季由總機(jī)構(gòu)向項(xiàng)目所在地預(yù)分企業(yè)所得稅，并由項(xiàng)目部向所在地主管稅務(wù)機(jī)關(guān)預(yù)繳。 二、跨地區(qū)經(jīng)營(yíng)建筑企業(yè)的企業(yè)所得稅匯算清繳 建筑企業(yè)總機(jī)構(gòu)應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定辦理企業(yè)所得稅年度匯算清繳，各分支機(jī)構(gòu)和項(xiàng)目部不進(jìn)行匯算清繳?？倷C(jī)構(gòu)年終匯算清繳后應(yīng)納所得稅額小于已預(yù)繳的稅款時(shí)，由總機(jī)構(gòu)主管稅務(wù)機(jī)關(guān)辦理退稅或抵扣以后年度的應(yīng)繳企業(yè)所得稅。 三、年度企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表填報(bào) 最新A100000《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表(A類(lèi))》第32行“本年累計(jì)實(shí)際已繳納的所得稅額”按下列方法填報(bào): 填報(bào)納稅人按照稅收規(guī)定本納稅年度已在月(季)度累計(jì)預(yù)繳的所得稅額，包括按照稅收規(guī)定的特定業(yè)務(wù)已預(yù)繳(征)的所得稅額，建筑企業(yè)總機(jī)構(gòu)直接管理的跨地區(qū)設(shè)立的項(xiàng)目部按規(guī)定向項(xiàng)目所在地主管稅務(wù)機(jī)關(guān)預(yù)繳的所得稅額。 “本年累計(jì)實(shí)際已預(yù)繳的所得稅額”填報(bào)數(shù)額=本納稅年度月(季)度累計(jì)預(yù)繳的所得稅額(含總、分機(jī)構(gòu))+建筑企業(yè)向項(xiàng)目所在地主管稅務(wù)機(jī)關(guān)預(yù)繳的所得稅額。 注意:跨地區(qū)經(jīng)營(yíng)建筑企業(yè)在企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)，不要忘記了向項(xiàng)目所在地主管稅務(wù)機(jī)關(guān)預(yù)繳的企業(yè)所得稅額，否則會(huì)多繳稅。

先去辦跨區(qū)經(jīng)營(yíng)備案