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問題已解決
查出來去年報表報錯了，少交增值稅9.99這個月已交好了，要怎么做賬？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學(xué)，你好
借：應(yīng)交稅費 9.99
貸：銀行存款 9.99
2023 06/11 14:18
84784977 
2023 06/11 14:18
不計提嗎？
小菲老師 
2023 06/11 14:21
同學(xué)，你好
之前應(yīng)該計提了
84784977
2023 06/11 14:26
這個是之前加計抵扣搞錯了，多抵了增值稅，現(xiàn)在稅務(wù)老師發(fā)現(xiàn)了，報表中的加計抵扣都重新申報，抵減后發(fā)現(xiàn)還要交9.99的稅，那我加計抵減也是按報表提的，也錯了。
小菲老師
2023 06/11 14:35
同學(xué)，你好
那也要補計提
84784977
2023 06/11 14:55
那分錄怎么做？
小菲老師
2023 06/11 15:10
同學(xué)，你好
你之前加計分錄怎么做的
84784977
2023 06/11 15:51
那我忘了，我要明天看一下
小菲老師
2023 06/11 16:00
同學(xué)，你好
那你明天看好發(fā)給我
84784977
2023 06/12 08:27
當(dāng)時我10月的時候一次性不提了加計扣除這么多。報表錯誤是發(fā)生在1月的時候。
小菲老師
2023 06/12 08:54
同學(xué)，你好
那你現(xiàn)在要補交增值稅，是因為加計抵減多做了是嗎？
84784977
2023 06/12 09:46
是的，12月的時候加計全部抵完了，相當(dāng)于多抵了9.99。
小菲老師
2023 06/12 09:48
同學(xué)，你好
那你這個分錄需要做紅字分錄，金額就是-9.99
84784977
2023 06/12 09:49
那是跨年了,要怎么辦？這個只是計提的分錄，還一個抵減的分錄那要怎么辦？
小菲老師
2023 06/12 09:51
同學(xué)，你好
借：應(yīng)交稅費 -9.99
貸：以前年度損益調(diào)整 -9.99
84784977
2023 06/12 09:55
這個是計提科目是嗎？付的時候是不是 借：以前年度損益調(diào)整-9.99，貸銀行存款9.99這樣是嗎？我們沒有以前年度損益調(diào)整這個科目，我可以用利潤分配-未分配利潤去代替嗎？
小菲老師
2023 06/12 09:57
同學(xué)，你好
可以用利潤分配-未分配利潤去代替
84784977
2023 06/12 10:09
老師這樣也不對呀，借應(yīng)交稅費-9.99，貸以前年度損益調(diào)整-9.99，那我付錢怎么做賬？
小菲老師
2023 06/12 10:11
同學(xué)，你好
這個是抵消加計抵減的分錄
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