00:10:00
問題已解決
老師，請問我是物業(yè)公司（一般納稅人），開具了水費差額發(fā)票價稅合計46，備注里面的差額征稅也是46，憑證應(yīng)該怎么編織啊
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
?（1）全額確認(rèn)收入與銷項稅額
借：銀行存款
? ? ? 貸：主營業(yè)務(wù)收入
? ? ? ? ? ? ?應(yīng)交稅費———應(yīng)交增值稅(銷項稅額) ?
（2）確認(rèn)可扣減的成本費用及“銷項稅額抵減”
借：主營業(yè)務(wù)成本
? ? ? 應(yīng)交稅費———應(yīng)交增值稅(銷項稅額抵減)
? ? ? 貸：銀行存款
（3）月底結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅
借：應(yīng)交稅費———應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)
? ? ? ?貸：應(yīng)交稅費———未交增值稅
2023 06/09 11:14
84785016 
2023 06/09 11:15
差額征稅開的普票，還走應(yīng)交增值稅銷項稅額嗎
樸老師 
2023 06/09 11:23
嗯
這個該做的還是要做的
84785016
2023 06/09 11:28
但是我的水費是平進(jìn)平出的，那我的銷項稅額填多少啊
樸老師
2023 06/09 11:37
那就看發(fā)票上的稅額是多少
84785016
2023 06/09 11:50
發(fā)票上稅額是0，那我收到的自來水公司專票要勾選進(jìn)項不抵扣是嗎
樸老師
2023 06/09 12:07
同學(xué)你好
對的
不抵扣就可以
閱讀 222
描述你的問題，直接向老師提問
1798
意見反饋
