00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
郭老師 昨天的進(jìn)銷項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)后出現(xiàn)了轉(zhuǎn)出未交增值稅貸方余額，跟本期數(shù)據(jù)無關(guān)，如何找平呢？還是把這部分轉(zhuǎn)到未交增值稅科目里去嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
其他的還有明細(xì)余額嗎？比如進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出減免稅款。
2023 06/08 12:03
84785017 
2023 06/08 12:47
減免稅額沒了，個(gè)稅有個(gè)借方，正常前期沒有欠稅的情況下，結(jié)轉(zhuǎn)完應(yīng)該是平的對吧？本月有稅 應(yīng)交稅費(fèi)貸方余額 其他明細(xì)科目 未交增值稅 城建 教育費(fèi)附加 地方教育費(fèi)附加都有數(shù)，現(xiàn)在應(yīng)該是對了，個(gè)稅再查查原因應(yīng)該就沒問題了。。。。
郭老師 
2023 06/08 12:48
對的，是的，沒有余額。借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅，貸營業(yè)外收入
附加稅的，你看一下是不是多計(jì)提了借應(yīng)交稅費(fèi)，借稅金及附加負(fù)數(shù)
84785017
2023 06/08 12:51
不是的老師，沒說明白，現(xiàn)在就差一個(gè)應(yīng)交稅額貸方余額差一個(gè)應(yīng)交個(gè)人稅得稅那個(gè)數(shù)據(jù)，這月的稅下月所以未交增值稅 城建 教育費(fèi)附加 地方教育附加貸方余額正常。
郭老師
2023 06/08 12:54
應(yīng)交稅費(fèi)，個(gè)人所得稅是多扣除的，還是你們單位支付了沒有從工資里扣除？
84785017
2023 06/08 14:32
再查原因呢，有筆個(gè)稅是多扣人家的了，導(dǎo)致現(xiàn)在期末 應(yīng)交個(gè)人所得稅借方余額少多扣那部分如何調(diào)賬呢？
84785017
2023 06/08 14:38
年初發(fā)放時(shí)多扣的，出現(xiàn)過貸方余額，把這筆個(gè)稅調(diào)整到借方期末余額跟實(shí)際就吻合了，具體怎么調(diào)呢？能借：管理費(fèi)用 紅字貸：個(gè)稅藍(lán)字嗎？
郭老師
2023 06/08 14:38
你單位不需要支付嗎？不需要支付的話建應(yīng)交稅費(fèi)，個(gè)稅代營業(yè)外收入。
84785017
2023 06/08 14:39
需要支付啊
84785017
2023 06/08 14:40
就是這個(gè)明細(xì)
郭老師
2023 06/08 14:41
需要支付借應(yīng)交稅費(fèi)、個(gè)稅、貸銀行存款就可以了。
84785017
2023 06/08 14:42
不是這樣的這筆錯誤導(dǎo)致了本期的應(yīng)交個(gè)人所得稅少了這筆金額21元，發(fā)生當(dāng)時(shí)多扣了個(gè)人21元，現(xiàn)在如何調(diào)整過來是這個(gè)意思。
郭老師
2023 06/08 14:43
你們多扣除了再發(fā)給個(gè)人不是嗎？再支付出去不是啊。
84785017
2023 06/08 14:49
就是這個(gè)明細(xì)，不調(diào)整21元，期末余額對不上
郭老師
2023 06/08 14:50
這不是借方余額的
84785017
2023 06/08 14:58
對的 這個(gè)借方余額是對的，有個(gè)員工的工資還未發(fā)放，最后一筆我按借：管理費(fèi)用紅字貸：應(yīng)交個(gè)人所得稅藍(lán)字處理的感覺這么處理不對，不知道怎么調(diào)賬。
郭老師
2023 06/08 14:59
發(fā)工資的時(shí)候應(yīng)該是借應(yīng)付職工薪酬工資
貸應(yīng)交稅費(fèi)、個(gè)稅
銀行存款
84785017
2023 06/08 15:01
是的，您看那個(gè)21元是年初哪塊產(chǎn)生的，一直沒處理好，最后一筆賬務(wù)不做的話，期末余額剛好查這21元。
郭老師
2023 06/08 15:02
那你發(fā)工資的時(shí)候再做這一個(gè)就可以的，你現(xiàn)在交了多少，余額是多少就行。
84785017
2023 06/08 15:05
能這么調(diào)整嗎？
郭老師
2023 06/08 15:09
必須通過應(yīng)付職工薪酬出來。
閱讀 212
描述你的問題，直接向老師提問
3201
意見反饋
