00:10:00
問題已解決
老師 您好。麻煩幫忙看下今年五月份的員工醫(yī)保的分錄應(yīng)該怎么寫？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學(xué)，你好
繳納時：
借：應(yīng)付職工薪酬--社會保險費(單位部分)
其他應(yīng)收款--社會保險費(個人部分)
貸：銀行存款
計提時
借：管理費用--社會保險費(單位部分)
貸：應(yīng)付職工薪酬--社會保險費(單位部分)
2023 06/07 15:09
84784991 
2023 06/07 15:10
那負(fù)數(shù)的部分怎么處理？
桂龍老師 
2023 06/07 15:11
你這是明細(xì)啊，做分錄是用總金額
你的總金額也是負(fù)數(shù)，醫(yī)**錢到你公司了？
84784991
2023 06/07 15:11
繳費調(diào)整比例的有正負(fù)數(shù)的怎么處理？
桂龍老師
2023 06/07 15:13
祝你學(xué)習(xí)愉快同學(xué)
84784991
2023 06/07 15:18
總金額不是負(fù)數(shù)，比如這個月的醫(yī)保應(yīng)繳100元，但扣除之前月份的基數(shù)調(diào)整補(bǔ)收部分還需繳納70元，就是這種情況。那基數(shù)調(diào)整補(bǔ)收的部分不用管了，是嗎？
桂龍老師
2023 06/07 16:14
你拿到醫(yī)保完稅憑證，根據(jù)完稅憑證上的內(nèi)容做分錄，不要看醫(yī)保臺賬。
84784991
2023 06/07 16:19
那是看一共扣了多少錢就可以了是嗎
桂龍老師
2023 06/07 16:22
對啊，你的理解是正確的 。
閱讀 160
描述你的問題，直接向老師提問
411
意見反饋
