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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
有一張采購(gòu)發(fā)票,我們上月已經(jīng)抵扣了,且已結(jié)轉(zhuǎn)成本,但是在本月的時(shí)候銷(xiāo)售方紅沖了發(fā)票,重新開(kāi)了新的發(fā)票,我想問(wèn)下,對(duì)于已結(jié)轉(zhuǎn)成本,且已抵扣,對(duì)方又重新開(kāi)發(fā)票給我司的,賬務(wù)處理是怎么樣的?
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您好，您先紅沖成本。增值稅表2進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，然后收到正確發(fā)票再正常計(jì)入成本勾選抵扣。
2023 06/06 11:43
84785040 
2023 06/06 11:44
賬務(wù)處理是怎么樣的?
玲老師 
2023 06/06 11:47
原來(lái)的成本分錄錄發(fā)來(lái)我給你寫(xiě)。就是原來(lái)的分路不變，金額用負(fù)數(shù)。
84785040
2023 06/06 11:51
原分錄:
借:庫(kù)存商品 1000000
進(jìn)項(xiàng) 130000
貸:應(yīng)付 1130000
借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 1000000
貸:庫(kù)存 100000
現(xiàn)在供應(yīng)商是紅沖了20萬(wàn),又重新開(kāi)了30萬(wàn)的票過(guò)來(lái).紅沖的這20萬(wàn)屬于原來(lái)113萬(wàn)總金額里面的票
84785040
2023 06/06 11:52
就是紅沖了部分,然后目前是開(kāi)了30萬(wàn)的票,且之前的進(jìn)行是全部抵扣了
玲老師
2023 06/06 12:21
借:庫(kù)存商品 1000000負(fù)數(shù)?
進(jìn)項(xiàng) 130000負(fù)數(shù)?
貸:應(yīng)付 1130000負(fù)數(shù)?
借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 1000000負(fù)數(shù)?
貸:庫(kù)存 100000負(fù)數(shù)
玲老師
2023 06/06 12:22
紅沖30萬(wàn)后面就是對(duì)應(yīng)30萬(wàn)負(fù)數(shù)? ? ?
玲老師
2023 06/06 12:22
紅沖20萬(wàn)的后面金額 是 負(fù)數(shù)? 20萬(wàn)?
玲老師
2023 06/06 12:23
又重新開(kāi)了30萬(wàn)的票過(guò)來(lái)
借:庫(kù)存商品30萬(wàn)的?
進(jìn)項(xiàng)
貸:應(yīng)付?
借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 30萬(wàn)的
貸:庫(kù)存
84785040
2023 06/06 12:26
不對(duì)啊,供應(yīng)商只是紅沖了一部分,你這邊是全部沖完了
玲老師
2023 06/06 12:28
?上面看一部分就回你了 所以金額寫(xiě)錯(cuò)了 后面補(bǔ)了 沖 紅票的金額的?
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