00:10:00
問題已解決
以前年度虧損怎么彌補
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好 你是在填寫企業(yè)所得稅匯算清繳
還是需要做會計處理呢？有計提盈余公積嗎
2023 06/02 18:39
84785000 
2023 06/02 18:40
季報，還有會計處理，沒有計提盈余公積
來來老師 
2023 06/02 18:44
你好 季度申報時候?
現(xiàn)在一般不是申報的時間
一般季度申報時候 可以彌補的虧損額可以自動產(chǎn)生
如果沒有帶出
如果您確實需要申報 這個你查詢下匯算清繳申報里的彌補虧損表留存的虧損額?
如果大于利潤 填寫利潤額
如果小于利潤 寫虧損額
來來老師
2023 06/02 18:45
另外 如果匯算清繳如果是近幾天剛報
可能系統(tǒng)還沒有傳過去
可能季報填寫時候還不可以填寫
要是著急 可以稅局大廳試下看可以調過系統(tǒng)嗎
84785000
2023 06/02 18:45
會計分錄需要做嗎
來來老師
2023 06/02 18:46
會計方面
如果不用盈余公積彌補虧損
就不用特別做會計分錄
因為都在未分配利潤中合并計算了
比如去年成立 虧損30
今年盈利10
這樣你可以看到未分配利潤呢是-30+10=-20
自己彌補了
84785000
2023 06/02 18:48
好的，那就是7月份季報的時候企業(yè)所得稅里面填可虧損彌補金額嗎
來來老師
2023 06/02 18:56
好的，那就是7月份季報的時候企業(yè)所得稅里面填可虧損彌補金額嗎
---這個時候一般就可以自動帶出可以彌補的虧損啦
84785000
2023 06/02 21:14
那就分錄不用做，企業(yè)所得自動彌補減少是嗎
來來老師
2023 06/02 21:31
那就分錄不用做，企業(yè)所得自動彌補減少是嗎
--會計上是的
84785000
2023 06/02 21:32
那年底匯算清繳的時候也會自動嗎
來來老師
2023 06/02 21:38
你好 現(xiàn)在匯算清繳做起來也是比較簡單
不過需要你先填寫其他表 做完稅會差異調整后 才去彌補虧損
這個有的省份可能需要自己去填寫本年彌補的情況
但也有的省份是可以自動幫寫
具體看明年1-5月企業(yè)所得稅匯算或是1-3月個體經(jīng)營所得稅匯算情況
84785000
2023 06/02 21:41
匯算清繳的就是明年才看情況是吧，每年都在有所變動是嗎老師
來來老師
2023 06/02 21:44
最近幾年都是一直再改表 簡化申報流程
84785000
2023 06/02 21:48
好的，那就是去年的虧損在季報有利潤的時候自動彌補，不用做分錄，所得稅自動減少是吧老師
來來老師
2023 06/02 22:00
好的，那就是去年的虧損在季報有利潤的時候自動彌補，不用做分錄，所得稅自動減少是吧老師
--是的
閱讀 604
描述你的問題，直接向老師提問
2166
意見反饋
