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老師你好！請問企業(yè)小區(qū)線路改造領(lǐng)用材料的分錄借：在建工程-xx小區(qū) 21782 貸：材料 21782 按合同工程竣工驗收合格付完成工程量價款的80%，已開出專票去住建局結(jié)80%工程款如何賬務(wù)處理（發(fā)票已開，未收到款）；工程結(jié)算審計后付10%，余款10%（含質(zhì)保金）以竣工驗收日計滿一年時付清，賬務(wù)如何處理？
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你好； 你們是屬于建筑工程方面的賬務(wù)處理嗎？? ?那你怎么是記入在建工程科目的?
2023 06/02 11:23
84785009 
2023 06/02 11:24
不屬于建筑工程
meizi老師 
2023 06/02 11:25
借應(yīng)收賬款 貸工程結(jié)算 ； 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅；? ? ?借銀行存款 貸應(yīng)收賬款? ?
84785009
2023 06/02 11:25
廣播電視網(wǎng)絡(luò)傳輸公司（服務(wù)業(yè)）小區(qū)改造需要我們線路整改工程
meizi老師
2023 06/02 11:26
你好 ；? 那你就按照上面分錄做哈? ?
84785009
2023 06/02 11:46
我做的分錄是 借：應(yīng)收賬款 384000
貸：在建工程-小區(qū)工程款 362264.14
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 21735.86
84785009
2023 06/02 11:47
那剩下20%等開票也是跟這一樣處理嗎？，什么時候轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)？
meizi老師
2023 06/02 11:54
你好；你到底是開票方還是受票方 ；如果是自己改造； 這個走在建工程； 你收到發(fā)票 應(yīng)該走借在建工程； 進項稅貸 應(yīng)付賬款或者銀行存款的?
84785009
2023 06/02 11:59
我這是開票方
meizi老師
2023 06/02 12:00
你開票方 為什么要去做在建工程? ； 你要走工程施工 去做賬哦 ； 開票出去??借應(yīng)收賬款 貸工程結(jié)算 ； 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅；? ? ?借銀行存款 貸應(yīng)收賬款? ?
84785009
2023 06/02 12:03
那領(lǐng)用材料直接做成本嗎？
meizi老師
2023 06/02 12:03
你好； 做； 借工程施工- 合同成本- 材料費貸原材料? ?
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