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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
外貿(mào)公司出口一批貨物，貨物是供應(yīng)商代發(fā)貨報(bào)關(guān)，但貨款國(guó)外客戶打到了外貿(mào)公司賬戶上了，賬務(wù)怎么處理？發(fā)票要怎么開(kāi)？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答尊敬的學(xué)員您好！參考一下。
需要按國(guó)內(nèi)銷(xiāo)售處理，就是出口業(yè)務(wù)不免稅，采購(gòu)業(yè)務(wù)可以開(kāi)具專用發(fā)票抵扣進(jìn)項(xiàng)稅。
2023 06/01 22:20
84785006 
2023 06/02 15:23
那銷(xiāo)售開(kāi)票怎么開(kāi)？客戶是國(guó)外的
薛薛老師 
2023 06/02 15:26
已經(jīng)入了公司賬戶，本身就需要繳稅。發(fā)票客戶不需要開(kāi)不開(kāi)沒(méi)影響，對(duì)方需要就正常開(kāi)
84785006
2023 06/02 15:26
開(kāi)票稅率是多少
84785006
2023 06/02 15:29
那我這邊收到的貨款不開(kāi)票那憑什么入賬？正常出口是憑外銷(xiāo)發(fā)票入賬的
84785006
2023 06/02 15:30
不給國(guó)外客戶開(kāi)票，沒(méi)有銷(xiāo)項(xiàng)稅，那我可以讓國(guó)內(nèi)供貨商開(kāi)普票嗎？
薛薛老師
2023 06/02 15:30
視同內(nèi)銷(xiāo)的稅率是13
84785006
2023 06/02 15:37
視同內(nèi)銷(xiāo)稅率是13我知道，但發(fā)票要怎么開(kāi)
薛薛老師
2023 06/02 15:40
視同內(nèi)銷(xiāo)就可以按公賬收款的入賬
薛薛老師
2023 06/02 15:42
您參考一下。
1.在開(kāi)具增值稅普通發(fā)票時(shí)，要選擇出口免稅貨物模板，填寫(xiě)好發(fā)票的基本信息。
2.在增值稅稅額一欄中，填寫(xiě)實(shí)際的增值稅稅額，根據(jù)相關(guān)規(guī)定，出口貨物可以按照應(yīng)納稅銷(xiāo)售額的13%計(jì)算增值稅稅額。
3.填寫(xiě)備注時(shí)，需要注明該發(fā)票是出口免稅貨物增值稅普通發(fā)票，并標(biāo)注退稅相關(guān)的信息。
84785006
2023 06/02 15:49
視同內(nèi)銷(xiāo)，開(kāi)具13%的增值稅普票，在這情況下，進(jìn)項(xiàng)稅不夠，我是不是應(yīng)該讓供貨商開(kāi)具增值稅專票？
薛薛老師
2023 06/02 15:50
可以啊，進(jìn)項(xiàng)也是可以抵扣的。
84785006
2023 06/02 15:57
那這種情況對(duì)比正常出口增值稅就要多交13個(gè)點(diǎn)，還不能出口退稅
薛薛老師
2023 06/02 16:04
是唉！看能不能開(kāi)進(jìn)項(xiàng)吧
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