免費(fèi)問答

說錯(cuò)了，是我們要給旅行社開票

您好！ 1、取得旅游服務(wù)收入時(shí)的會(huì)計(jì)處理 ： 借 ：銀行存款 貸 ：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅 2、支付旅游服務(wù)分包款時(shí)的會(huì)計(jì)處理 ： 借 ：主營業(yè)務(wù)成本 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅 貸 ：銀行存款 3、住宿費(fèi)、餐飲費(fèi)、交通費(fèi)、門票費(fèi)入賬時(shí)的會(huì)計(jì)處理 ： 借：主營業(yè)務(wù)成本 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅 貸：銀行存款

看不懂老師，第一筆是我們打了一筆預(yù)付款給景點(diǎn)方，借：預(yù)付賬款 帶：銀行存款 ?第二筆是我們收到旅行社的款，我們開發(fā)票給旅行社，借：銀行存款 貸：主營業(yè)務(wù)收入第三筆是我們?nèi)ゾ包c(diǎn)給旅行社購票，就是第二筆旅行社給我們的錢。第三筆不知道怎么做，前面兩筆不知道做對(duì)沒老師

你好！ 您們目前是差額確認(rèn)收入（只對(duì)差價(jià)確認(rèn)收入） 是全額計(jì)入收入（收旅行社的錢全額確認(rèn)收入）

可是分錄我不知道怎么做呀老師

您好！ 我意思 你們目前的收入計(jì)量模式是差額確認(rèn)收入 還是全額確認(rèn)收入？ 如果是全額計(jì)算 第三筆就是 借：主營業(yè)務(wù)成本 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅 貸：銀行存款

我們是小規(guī)模，我也不知道是哪種計(jì)稅方式

你好！ 小規(guī)模就是上述的做賬方式