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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
有以前年度暫估沒(méi)有沖掉，我匯算清繳里怎么補(bǔ)上？賬務(wù)處理怎么做
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你好，賬上不用處理匯算清繳納稅調(diào)整就行，填寫在納稅調(diào)整明細(xì)表30行。
2023 05/26 14:30
84784982 
2023 05/26 14:31
之前賬上有暫估的分錄： 借庫(kù)存商品 貸 應(yīng)付賬款—暫估
現(xiàn)在這個(gè)賬上不用做嗎？
玲老師 
2023 05/26 14:34
是的，這筆分錄，賬上不用處理。
84784982
2023 05/26 14:35
哪賬上不處理的話， 我科目余額表上一直掛著應(yīng)付賬款—暫估 這個(gè)科目有余額呀？
84784982
2023 05/26 14:39
你好，賬上不用處理匯算清繳納稅調(diào)整就行，填寫在納稅調(diào)整明細(xì)表30行。
賬載金額填0，稅收金額填暫估那個(gè)金額嗎？
玲老師
2023 05/26 14:40
是的，是有余額的，因?yàn)槟沐X沒(méi)有付。賬載金額就是賬上咱暫估的金額。稅收金額是零。
84784982
2023 05/26 14:43
哪一直掛著好嗎？ 只是當(dāng)時(shí)沒(méi)有依據(jù)的暫估了， 后邊也不會(huì)有發(fā)票的也不會(huì)有付款的
84784982
2023 05/26 14:46
我匯算清繳里這么補(bǔ)，有風(fēng)險(xiǎn)嗎？
玲老師
2023 05/26 14:52
你這種處理只能是匯算清繳補(bǔ)稅了，補(bǔ)稅沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)。
84784982
2023 05/26 14:54
我不理解為什么賬上不做處理？ 之前有暫估，現(xiàn)在匯算清繳補(bǔ)稅了為什么不沖掉暫估？
玲老師
2023 05/26 14:58
因?yàn)橘~務(wù)處理沒(méi)有錯(cuò)，所以不調(diào)整匯算清繳調(diào)整，是因?yàn)橛卸悤?huì)差異，他沒(méi)有發(fā)票，所以調(diào)整交所得稅。
84784982
2023 05/26 15:07
那我不調(diào)整賬， 一直掛著，我會(huì)一直認(rèn)為她暫估有那么多的
玲老師
2023 05/26 15:09
是的呀，因?yàn)闀汗赖木褪钦Ｈ胭~的。你后面或者是付款或者是不用付款，轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入往來(lái)科目就平了。
84784982
2023 05/26 15:47
怎么轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入？ 分錄怎么寫。 怎么會(huì)是營(yíng)業(yè)外收入?yún)? 我們沒(méi)有收入呀
玲老師
2023 05/26 15:49
借應(yīng)付賬款貸營(yíng)業(yè)外收入。
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