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就納稅調(diào)增的這個金額，就是彌補虧損明細表最后一行最后一列的加上退稅的/所得稅稅率。

只能是通過納稅調(diào)增，沒有年底留抵這一說嗎？

不可以留底 企業(yè)所得稅有可退稅額是否可以不申請退稅，申請抵減稅額？ 答：依據(jù)《國家稅務總局關于企業(yè)所得稅年度匯算清繳有關事項的公告》（國家稅務總局公告2021年第34號），自2021年度匯算清繳起，納稅人在納稅年度內(nèi)預繳企業(yè)所得稅稅款超過匯算清繳應納稅款的，納稅人應及時申請退稅，主管稅務機關應及時按有關規(guī)定辦理退稅，不再抵繳其下一年度應繳企業(yè)所得稅稅款

老師，麻煩幫我看下是不是用彌補虧損明細表得12行的數(shù)+主表38行的數(shù)除所得稅稅率0.25填到納稅調(diào)整明細表30行的賬載金額？

你好，對的，是的，是這么做。

填上不對呀，填上就要繳納稅了

減免明細表填寫了嗎？

沒，填哪兒

你好 107040這個表格里面。

調(diào)燈之后有沒有利潤，如果有利潤的話，打開107040，這里應該是自動填寫的，你修改不了。

（（311267.48+（-599.86））/0.25=1242670.48 要填這么大的數(shù)嗎？

你這個金額填寫錯了，是彌補虧損的金額?需要退稅的金額/所得稅稅率， 沒有括號，你怎么還加上括號？